财务总监绩效考核指标

考核模块

指标名称

目标

权重

考核标准

实际值

得分

数据来源

KPI

关

键

指

标

关 键 行 为

.财务预算控制达标率

100%

20

界定：1、财务部负责对总裁办、品牌事业中心各事业部、人力行政中心、财务中心、生产中心各分厂、运营中心、战略发展中心等中心的财务预算进行监督与执行财务预算控制。财务预算控制按公司年度预算规划为管控与考核依据。以事业部为例：预算费用包括产品促销费用、差旅费用、广告费用、销售回款、连锁/加盟店拓展费用、客户接待费用、客户活动/专柜支持费用、运输费用、展览费用、租赁费用、事业部活动工资与奖金等，详见《年度各中心/部门年度财务预算标准》。

2、季度/年度财务预算分析表必须通过审计部审计与确认。

计分标准：财务预算控制达标率上升0.5%扣2分，扣完为止。

季度/年度财务预算分析表

融资/贷款/投资利率控制达标率

100%

20

界定：1、融资/贷款/投资利率必须控制在各大银行标准利率平均水平以内，财务总监必须在与相关基金、银行或投资机构、投资项目谈判前做好相应的`调研与分析，并协助总裁做好融资/贷款/投资谈判。

2、季度/年度融资/贷款/投资利率控制达标率必须通过审计部审计与确认。

计分标准：融资/贷款/投资利率控制率上升0.5%扣2分，扣完为止。

融资/贷款/投资利率分析报表

应收账款周转率

100%

15

界定：1、应收账款周转率=营业收入÷应收账款平均余额。公司应收账款周转率为2.8。

2、季度/年度应收账款周转率必须通过审计部审计与确认。

计分标准：应收账款周转率下降1%扣2分，扣完为止。

应收账款周转率分析表

财务报表提供及时准 确率

100%

10

界定：1、财务报表表指公司损益表、盈亏分析表（分品牌/分工厂）等各类财务报表于每月8号（含8号）前完成并提交总裁。2、盈亏分析表（分品牌/分工厂）等各类财务报表按公司实际情况核算与分析，必须准确无误。

计分标准：财务分析表不及时/准确一次扣2分，扣完为止。

总裁/审计报表

应收应付账款提供及时准确率

100%

10

界定：1、应收应付账款指采购、销售、委外/现金等账款。2、及时准确指按根据公司销售、回款政策与客户销售信用额度为依据或销售/采购/委外合同规定的期限，并准确无误。

计分标准：应收应付账款提供不及时/准确一次扣2分，扣完为止。

审计报表/对口部门投诉

人员流失率

8%

5

界定：人员流失率=当月流失人数÷月底总人数，新员工试用期7天内（含7天，临时工除外）和因生理问题（提供相关医疗资料）不能继续工作的不列入流失率，合同期满、申请离职、辞退、自离等均纳入。

计分标准：人员流失率上升1%扣2分，扣完为止。

人员流动分析表

报表及时准确率

100%

4

界定：报表在规定时间或上级约定时间内完成，以不影响上级工作进程为准。

计分标准：不及时/准确一次扣2分，可以倒扣。

数据需求部门/直接上级

其它管理

符合要求

6

团队素质及工作协调；培训、沟通、内部管理；任务能力或工作效率、服从度；部门整体工作状况，其它没有包括在KPI范围内的正常工作事项，按情节扣1-6分。

直接上级/公司领导

工作态 度/服务承诺

工作态度

符合要求

5

包括工作失误、工作质量、工作心态（不积极、不主动）等相关事项, 每次扣1分。

服务对象

服务承诺

符合要求

5

违反公司制度、流程、标准及没完成事情承诺等相关规定，每次扣1分。

服务对象

合计

100

主要未达标绩效问题：

                                                                       编制：            日期：

绩效分析：

                                                                        编制：           日期：

纠正预防措施：

                                                                        编制：           日期：

核实：                        审核：                              批准：

年   月    日                  年    月    日                      年    月    日