企业财务档案管理制度范本

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企业财务档案管理制度范本

　　档案管理无论对于国家而言，还是就企业而言，都是一项非常重要的工作。随着社会的发展，档案管理工作取得了很大进步，提高档案管理科学化水平有利于我国档案管理事业的发展。下面爱汇小编整理的企业财务档案管理制度，供你参考。

企业财务档案管理制度范本

　　企业财务档案管理制度范文一

　　第一条财务报告是财务状况和经营成果的总结性文件，包括财务报表和财务情况说明书。每年年终公司按期将年度财务报表及年审查账报告一起报董事会。

　　第二条按公司的规定，公司应上报的年度报表有下列几种：资产负债表、管理费用表、财务状况变动表、损益表、营业费用表、投资收益表、固定资产及累计折旧表、营业外收支情况表、利润及利润分配表、应交税金明细表、存货结存表、财务状况比率分析表等，各报表上报前财务部应认真逐级复核，减少差错，确保各类报表的正确性。

　　第三条综合反映评价本企业财务状况的指标体系包括：“流动比率”、“速动比率”、“应收账款周转率”、“存货周转率”、“资产负债率”、“费用率”、“销售利润率”、“资本金利润表”、“营业收入利税表”、“利息偿还倍数”等。

　　第四条按照企业行业的特点，将所有的会计档案按其重要性分为三类，分别存档、保管。

　　1. 会计报表、财务程序软件、会计账簿、“物料、材料收发结存明细账”、“会计人员交接单”、财务计划、“会计师事务所年审、验资报告”、“账户余额表”等为第一类;

　　2. 借款、装修、订货合同，经济合同分析资料，工资资料、成本报表、材料价目表以及下发文件，年度、月度财务数据备份等为第二类;

　　3.产品还原表、日报表、验收单、领用单、各类账单、转拨单、工作底稿等为第三类。

　　第五条企业财务部设两个兼职档案员分管本部门各类档案。各业务部门应归档的`资料平时自行管理备查，到年终列出清单，统一交兼职档案员保管，其余属自行保管的资料应按月份整理，于次月初登记、造册。各档案应分类装订成册、存放有序、方便查找，并应严格执行安全保密制度。

　　企业财务档案管理制度范文二

　　一、总则?

　　1、为加强本公司档案工作，充分发挥档案作用，全面提高档案管理水平，有效地保护及利用档案，为公司发展服务，特制定本制度。

　　2、公文承办部门或承办人员应保证经办文件的系统完整(公文上的各种附件一律不准抽存)。结案后及时归档。工作变动或因故离职时应将经办的文件材料向接办人员交接清楚，不得擅自带走或销毁。?

　　二、文件材料的收集管理?

　　1、公司指定专人负责文件材料的管理。

　　2、文件材料的收集由各部门或经办人员负责整理，交总经理审阅后归档。

　　3、一项工作由几个部门参与办理的，在工作中形成的文件材料，由主办部门或人员收集，交行政备案。会议文件由行政收集。

　　三、归档范围?

　　1、重要的会议材料，包括会议的通知、报告、决议、总结、典型发言、会议记录等。

　　2、本公司对外的正式发文与有关单位来往的文书。

　　3、本公司的各种工作计划、总结、报告、请示、批复、会议记录。

　　4、本公司与有关单位签订的合同、协议书等文件材料。

　　5、本公司职工劳动、工资、福利方面的文件材料。??

　　四、归档要求

　　1、档案质量总的要求是：遵循文件的形成规律和特点，保持文件之间的有机联系，区别不同的价值，便于保管和利用。?

　　2、归档的文件材料种数、份数以及每份文件的页数均应齐全完整。

　　3、在归档的文件材料中，应将每份文件的正件与附件、印件与定稿、请示与批复、转发文件与原件，分别立在一起，不得分开，文电应合一归档。

　　4、不同年度的.文件一般不得放在一起立卷;跨年度的总结放在针对的最后一年立卷;跨年度的会议文件放在会议开幕年。?

　　5、档案文件材料应区别不同情况进行排列，密不可分的文件材料应依序排列在一起，即批复在前，请示在后;正件在前，附件在后;印件在前，定稿在后;其它文件材料依其形成规律或特点，应保持文件之间的密切联系并进行系统的排列。?

　　6、案卷封面，应逐项按规定用钢笔书写，字迹要工整、清晰。

　　五、档案管理人员职责

　　1、按照有关规定做好文件材料的收集、整理、分类、归档等工作。

　　2、按照归档范围、要求，将文件材料按时归档。

　　3、工作人员应当遵纪守法、忠于职守，努力维护公司档案的完整与安全。

　　六、档案的利用

　　1、公司档案只有公司内部人员可以借阅。

　　2、档案借阅的最长期限为两周;对借出档案，档案管理人员要定期催还，发现损坏、丢失或逾期未还，应写出书面报告，报总经理处理。

　　3、必须严格保密，不准泄露档案材料内容，如发现遗失必须及时汇报，追求责任。

　　4、不准拆卷及任意抽、换卷内文件或剪贴涂改其字句等;不得任意摘抄或复制案卷内容，如确有需要，必须经领导批准才能摘抄或复制。

　　5、必须爱护档案，保持整洁，不准在档案材料中写字、划线或作记号等。

　　6、用毕按时归还，如需延长借阅时间，必须通知档案管理人员另行办理续借手续。

　　七、本制度即日起开始执行。

　　企业财务档案管理制度范文三

　　第一章总则

　　第一条为加强公司档案管理，提高档案利用效率，根据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国档案法实施办法》、《企业档案管理规定》，结合公司实际情况，制定本办法。

　　第二条本办法中所称档案是指各部门在各项工作活动中直接形成的、具有查考保存价值的各种文字、图纸、表格、声像等不同形式和载体的文件材料。

　　第三条公司档案资料实行集中统一管理，其他任何部门和个人不得以任何理由分散保管，据为己有;不得以任何借口拒绝归档。

　　第二章档案管理

　　第四条公司档案实行集中与分级管理相结合的原则，办公室为公司主体档案管理归口部门。

　　第五条办公室档案保管履行下列职责：

　　1.贯彻执行《档案法》等有关法律、法规和方针政策，制定本公司文件材料归档和档案保管、利用、鉴定、销毁、移交等有关规章制度;

　　2.统筹规划并负责本公司档案的收集、整理、保管、鉴定、统计和提供利用工作;

　　3.指导各部门文件材料的形成、积累、整理和归档工作。

　　第六条公司的档案管理由办公室指定专人负责。其职责是：

　　1.按照有关规定做好文件材料的收集、整理、分类、归档等工作;

　　2.按照归档范围、要求，将文件材料按时归档;

　　3.遵纪守法、忠于职守，努力维护公司档案的完整与安全。

　　第七条各部们应确定人员负责本部文件材料的收集、整理及归档，按各种档案归档时间定期交综合办公室集中管理。

　　第三章资料归档

　　第八条文件材料的收集管理

　　1.公司文件材料的收集管理由办公室指定的档案管理人员负责进行。- 1 -

　　2.各部门的文件材料由经办人员负责收集整理，部门主任审阅后交办公室归档。

　　3.一项工作由几个部门参与办理的，在工作中形成的文件材料，由主办部门或人员收集整理，交办公室主任审阅后归档。

　　4.会议文件由档案管理员负责收集整理。

　　第九条归档范围

　　1.重要的会议材料，包括会议的通知、报告、决议、总结、典型发言、会议记录等。

　　2.本公司对外的正式发文及与有关单位来往的文书。

　　3.本公司的各项规章制度，各种工作计划、总结、报告、请示、批复、会议记录、统计报表及简报。

　　4.本公司与有关单位签订的合同、协议书等文件材料。

　　5.本公司职工劳动、工资、福利方面的文件材料。

　　6、本公司的大事记及反映本公司重要活动的剪报、照片、录音、录像等。

　　第十条归档要求

　　1.档案质量总的要求是：遵循文件的形成规律和特点，保持文件之间的有机联系;区别不同的价值，便于保管和利用。

　　2.归档的文件材料种数、份数以及每份文件的页数均应齐全完整。

　　3.在归档的文件材料中，应将每份文件的正件与附件、印件与定稿、请示与批复、转发文件与原件，分别立在一起，不得分开，文电应合一归档。

　　4.不同年度的文件一般不得放在一起立卷;跨年度的总结放在针对的'最后一年立卷;跨年度的会议文件放在会议开幕年。

　　5.档案文件材料应区别不同情况进行排列，密不可分的文件材料应依序排列在一起，即：批复在前，请示在后;正件在前，附件在后;印件在前，定稿在后;其它文件材料依其形成规律或特点，应保持文件之间的密切联系并进行系统的排列。

　　6.案卷封面，应逐项按规定打印或用钢笔书写，手写时字迹要工整、清晰。 7.公文承办部门或承办人员应保证经办文件及时归档并保持完整(公文上的各种附件一律不准抽存)。如工作变动或因故离职时应将经办的文件材料向接 - 2 -

　　办人员交接清楚，不得擅自带走或销毁。

　　第四章档案借阅

　　第十一条档案、资料主要供本单位员工和有关人员在工作中查阅使用。第十二条公司内部人员借阅档案，借阅者需填写《借阅单》，报主管人员批准后，方可借阅，其中非受控文档的借阅由办公室主任签字批准，受控文档的借阅由副总经理、总经理签字批准。

　　第十四条外单位人员查阅档案，必须持有单位介绍信(注明身份、查阅内容和用途)，并经领导批准，才可查阅。阅档后，介绍信留办公室备查。珍贵的实物档案、重要的照片、录像等档案一律不借出。

　　第十五条条档案借阅的最长期限为两周;对借出档案，档案管理人员要定期催还，发现损坏、丢失或逾期未还，应写出书面报告，报副总经理、总经理处理。

　　第十六条必须严格保密，不准泄露档案材料内容，如发现遗失必须及时汇报，追求责任。

　　第十七条不准拆卷及任意抽、换卷内文件或剪贴涂改其字句等;不得任意摘抄或复制案卷内容，如确有需要，必须经领导批准才能摘抄或复制。

　　第十八条必须爱护档案，保持整洁，不准拆撕档案资料，不准在档案材料中写字、划线、作记号、折角等。

　　第十九条不准转借，必须专人专用。

　　第二十条用毕按时归还，如需延长借阅时间，必须通知档案管理人员另行办理续借手续。

　　第五章档案的销毁

　　第二十一条档案销毁，是指对没有保存价值的不归档文件和保管期限已满无须继续保存的档案进行销毁处理。

　　第二十二条根据国家《档案法》相关规定，将我公司档案按照历史价值和现实利用价值，科学地划分其不同的保管期限，把超过期限确无需保存的档案材料，经过鉴定和批准，予以销毁。

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　　第二十三条任何个人和部室未经鉴定、批准，无权进行档案文件材料的销毁，对不按规定办理鉴定销毁的个人或部门，将进行严肃的处罚。

　　第二十四条当某些档案到了销毁期时，由档案管理员填写《公司档案资料销毁审批表》交办公室主任审核经副总经理、总经理批准后执行。

　　第二十五条凡属于密级的档案资料必须由副总经理、总经理批准方可销毁;一般的档案资料，由办公室主任批准后方可销毁。

　　第二十六条档案的销毁，必须在相应的《案卷目录》上注明“已销毁”。档案销毁清册、档案销毁目录、《公司档案资料销毁审批表》等有关文件材料应归档保管，并永久保存。

　　第二十七条在销毁公司档案资料时，必须由总经理或分管副总经理或办公室主任指定专人监督销毁。

　　第六章附则

　　第二十八条本制度由办公室负责修订和解释。

　　第二十九条本制度自执行之日实施。

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