财务支出自查报告

财务支出自查报告 | 楼主 | 2016-11-30 07:41:59 共有3个回复
  1. 1财务支出自查报告
  2. 2安底镇中心完小财务开支自查报告
  3. 3财政支出项目自查自评报告

摘要:确责任防止舞弊各项业务事项得以有序进行,严格执行一把手不分管财务制度保证了财务核算的独立严谨,定期开展资产清理及时与实物管理人员对账确保资产账账账实相符,资产不入账公物私用及其他违规问题。以下是小编整理的3篇最新财务支出自查报告范文,欢迎参阅!

财务支出自查报告2016-11-30 07:38:59 | #1楼回目录

财务工作自查报告

我公司从****月上旬起,结合本胶厂的实际情况,对本胶厂会计基础工作情况进行了认

真的自查,现就自查情况报告如下:

一、财务收支情况

在财务工作过程中,本胶厂严格按照《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其

真实完整,根据本胶厂实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、

编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会

计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、

有效。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现了实际工作需要,又

考虑财力可能,根据各部门和各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,

统筹安排,合理支出。

二、单位内部控制制度建立和执行情况 根据本胶厂工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程中,制定了《现金管理制

度》。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实

施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了对本

胶厂财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生:

1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明

确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。

2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资

金使用效益。

3、明确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措施控制经费开支,杜绝了浪费现象

的发生。

三、固定资产管理和使用情况 为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,结合本工厂的实际情况报云南公司,

经批准,按采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,通过

建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反

映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通

过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符。无固定资产不入账,公物私用及

其他违规问题。

四、存在问题

通过自查,我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,在实施内部监督制度和

内部控制制度时,还未能完全达到《会计法》所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、

稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方

面的工作做得更好。篇二:财务大检查自查报告 xx年财务大检查自查报告 xxx:

我局自接到上级关于开展财务大检查及会计基础工作 复核的文件后,单位领导高度重视,成立了以一把手局长任 组长、相关岗位人员任组员的自查工作领导小组,根据文件 要求的检查范围和内容,结合本单位的实际情况,认真对照 检查,将本单位xx年以来的会计基础工作、财务收支情况、预算执行情况与文件要求认

真进行了自我对照、自我检查, 现就自查情况报告如下:

一、自查基本情况

(一)财务机构设置和人员配备情况 我单位财务工作由xx科负责,单位按照财务工作要求,设置有财务主管1名,会计、出纳、资产管理员各1名,四 名财务工作者均取得会计从业资格证书,相关岗位职责明 确,业务相互牵制相互分离,使得各项业务事项得以有序进 行。

(二)内部控制情况

单位内控制度健全,对财务收支审批、人员岗位职责、 财产管理等方面进行了全面规范,制定了11向财务管理制度及两项经费管理办法。严格执行一把手不分管财务制度, 保证了财务核算的独立严谨。建立和完善各项制度的同时, 相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施 了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及 单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理, 杜绝了各种漏洞的发生。明确了财务收支审批程序和审批人 的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效 益。

在财务工作过程中,我局严格按照《会计法》的规定, 依法设置会计账簿,并保证其真实完整,根据本单位实际发 生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、 编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规,所发生的 各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算, 依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真 实、有效。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支 出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据各项 工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统 筹安排,合理支出。

(三)预算编制执行情况

我局严格执行财务预算管理制度,预算编制依据充分, 项目设置科学、合理、细致,对财务预算均通过局务会讨论 共同形成决议,程序合乎规定,并且严格压缩“三公”经费 预算指标,预算编制中严格执行人员、车辆定额定员标准。 财务开支中能够做到有预算才开支,无预算不开支,无相互 挤占预算资金情况发生。

(四)资产管理情况

我局在资产管理中账、实物人员岗位设置相互分离,达 到了相互制约相互监督的目的,保障了公共资产的安全。为 了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照 政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款 项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员与资产管 理人员各自对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进 行记录、计算、反映。定期开展资产清理,及时与实物管理 人员对账,确保资产账账、账实相符。无固定资产不入账, 公物私用及其他违规问题。在资产的处置中,都严格遵照有

关要求,根据上级批复情况进行处置报废,无随意处置现象 发生。及时清理往来款项,无长期挂账现象,确保了单位资 金及时回笼。

二、存在问题

通过自查,我局在财务管理和财务工作过程中还存在一 些不足,一是在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未 能完全达到《会计法》所规定的要求,个别经办人员财经法 规意识不强。二是预算管理有待进一步加强,预算编制依据 充分,合理,但实际执行中,个别预算落空,未执行。执行 中统筹考虑不足,存在预算执行进度不均衡现象。三是在资 产管理中,由于一些资产达到报废年限,已报废,而上级部 门未审批,资产管理系统中无法销账,出现了资产实物与账 面有差异。四是在具体会计核算中,出现未严格按规定办理 的事项,未建立支票登记簿、转账支票存根未签字。

三、整改措施

(一)进一步规范财务报销审核流程,刻制经费审核章 戳1枚、实物管理章戳2枚,明确会计人员与实物管理人员 职责,经费开支中坚持审核流程,不符合规定的票据坚决不 予审核报销。

(二)及时与上级部门做好请示沟通,在资产处置中严 格按照上级批复的方式处置,做到有批复再销账,确保账实 相符。

(三)加强对单位职工的财经法规学习,不仅仅局限在 财务人员的学习层面上,普遍提高单位职工的财经法规意 识,使得无论任何人具体经办公务活动都能严格以财经法规 为准绳、财务制度为标尺,使得财务活动能从基础上得到规 范。 2016/07/24篇三:2016财务自查报告发放镇卫生院双树卫生分院财务自查报告 发放镇财税所:根据你所8月26日发放的“关于组织开展2016年全区开展会计信息

质量检查工作通知”精神,从8月底起,结合本单位的实际情况,对本单位会计基础工作情

况进行了认真的自查,现就自查情况报告如下:一、财务收支情况在财务工作过程中,

本单位严格按照《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,根据本单位

实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严

格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核

算,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效。在安排支出时,

分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据医院

各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统筹安排,合理支出。二、

单位内部控制制度建立和执行情况根据本院工作实际,在建立并实施内部监督和控制制

度过程中,制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严

格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以

及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到

了以下三点要求:1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分离、

相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。

2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资

金使用效益。3、明确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措施控制经费开支,杜

绝了浪费现象的发生。 三、固定资产管理和使用情况为了加强固定资产管理和使用,

在固定资产购置时,严格按照政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款项

和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及

时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同

实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符。无固定

资产不入账,公物私用及其他违规问题。 四、存在问题通过自查,我院在财务管理和

财务工作过程中还存在一些不足,在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未能完全达到

《会计法》所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要

进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好。 五、今后工

作努力的方向及措施 (一)加强财务管理力度。 严格管理是做好财务工作的重要保

障,今后的工作中我镇一定要加强财务管理力度,严格执行各项管理制度,从而进一步提高

工作质量,完善财务管理制度,规范财务管理行为。 (二)提高财务人员素质。 不

断提高财务工作水平,继续通过培训和业务交流等多种方式提升财务人员的业务能力和知识

水平,使之适应财务管理工作的要求。篇四:财务自查报告 财务自查报告 财务>自查报告(一) ***根据文件精神,结合本单位的实际情况,对>会计基础工作情况进行了认真的自查,

现就自查>情况报告如下:

一、财务收支情况 在财务工作过程中,本单位严格按照《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其

真实完整,根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、

编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会

计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、

有效。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考

虑财力可能,根据办公室各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统筹

安排,合理支出。

二、单位内部控制制度建立和执行情况 根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程中,制定了《财产管理制

度》。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些>规章制度,有效

地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了

对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下三点要求:

1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明

确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。

2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资

金使用效益。

3、明确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措施控制经费开支,杜绝了浪费现象

的发生。

三、固定资产管理和使用情况 为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照政府采购程序进行采购,

并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员对各项

财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上

所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始

凭证的核对,保证账账相符。无固定资产不入账,公物私用及其他违规问题。

四、存在问题 通过自查,我委在>财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,在实施内部监督制

度和内部控制制度时,还未能完全达到《会计法》所规定的要求,预算管理制度、财务分析

制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求

将这方面的工作做得更好。 财务自查报告(二) 根据《xx市审计局关于开展20**年度财政财务收支自查自纠工作的通知》精神,我局结

合自身实际情况,对本单位的财政财务收支情况进行了认真的自查,现就自查情况报告如下:

一、健全组织,强化领导 为确保此次自查工作顺利进行,我局成立了以纪检书记为组长的自查自纠清查小组,积

极开展自查自纠工作。

二、严格清查,不走过场 成立清查小组后,局领导要求认真学习文件精神,对照自查内容进行自查。做到不走过

场不留死角,及时发现和解决存在的问题。

三、认真自查,及时自纠 按照《xx市审计局开展20**年度财政财务收支自查自纠工作的通知》的要求,我局对本

单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自

查。

1、我局所有财政资金均按预算用途使用,支出真实合规。

2、严格专项资金管理,做到专款专用,无截留、挤占和挪用的行为。其中某些工作性的

专项资金接待支出略微偏高。

3、非税收入征收合法合规,无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。

4、认真执行收支两条线的政策,无以支抵收和坐收坐支的现象。

5、认真执行规范津补贴政策,无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。

6、国有资产帐实相符,核算规范,无违规处置国有资产、截留处置收入的行为。

7、我局单位资金全部集中统一管理和核算,无“账外账”和“小金库”。

8、我局根据本单位实际,建立并实施内部监督和控制制度,相关人员在工作过程中严格遵守规章制度,有效地实施了内部监督和控制。 通过自查,我局在某些工作性的专项资金招待费略微偏高。清查小组提出在以后的接待

工作中一定要厉行节约,严格控制接待标准。 财务自查报告(三)

一、工会财务管理中出现的问题 我市工会所辖13个区县和3个开发区工会,财务工作自检自查报告。近年来,各区、县

工会在加强财务管理工作方面进行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些问题,

主要表现在:区、县财政划拨工会经费尚未全部到位;部分区、县工会财务预算管理粗放、

预算约束不强、配套制度还不完善;乡镇、街道、社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。

这些问题与市场经济形势下工会工作的发展不相适应,其弊端日渐凸显,亟待改善和加强。

(一)财政划拨工会经费不到位 目前在我市十三个区、县工会中,城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较

好,其他区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费,与足额划拨相差

甚远,临潼区及3个开发区至今尚未解决。

(二)>税务代收的覆盖面不够广 税务代收工会经费后,各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有

了大幅度提高,但仍然存在经费收缴空白点。据调查显示,碑林区工会所属基层单位已成立

工会的有4000多家,而缴经费的只有1600多家,不到40%;雁塔区工会所属基层单位已成立

工会的有多家,而缴经费的单位只有600多家,也只达到30%。

(三)财务管理制度尚不完善,经费支出随意性较大 有的区、县多年来没有制订相关的财务制度,有的区、县财务制度制订的不全面、财务

报销及审批制度不明确,尤其缺少预决算管理制度,直接导致了经费支出随意性大。决算情

况表明,有的区、县工会行政费、工会业务费超支达200%,有的经费支出不足预算的5%。有

的开发区工会会计、出纳一人担任,不符合会计核算规定,财务管理基础薄弱。

(四)财务审批报销制度不够规范 有的区、县审批报销程序中没有会计人员审核,经办人直接让领导签字报销,待会计人

员作账时发现问题,为时已晚。还有一些财务人员审核把关不严,存在白条报账及无效票据

报账的现象。有的未严格执行现金管理规定,支出时超限额使用现金,发放物品未附发放明

细单。

(五)乡镇、街道工会财务工作薄弱 我市区、县工会有181个乡镇、街道工会,单独建立工会账户的单位很少,总体上不足

10%,工会独立管理经费的要求落实得不好。地税代收后,工会组织迅猛发展,但也存在集中

建会、突击建会的情况。有的区、县工会审批工会组织不规范,2-3人就成立单独的工会委

员会,有的将49个单位组成一个联合会,这些单位既不在一个地域,也无共同的行业特点,

工会组织难以单独建立银行账户,也难以对工会财务进行有效的管理和监督。

(六)人员素质不高,会计基础工作薄弱 有些区、县工会财务人员不具备相应专业知识,业务水平低,人员变动频繁,同时又身

兼多职。加之有的财务人员责任意识不强,存在会计核算不及时、科目使用不准确、凭证装

订不规范等现象。有的单位未制订票据的管理、使用制度。收经费时每人一本收据,开出的

收据无人监督和管理,有的长达数年票据和钱无法收回,同时还存在提前开收据和票据丢失

的现象。县级文化宫的财务人员很少参加业务>培训,无法适应财务管理工作发展的需要。

二、原因及分析

(一)财政划拨工会经费的问题 地税代收后,各单位的经费收入主要分为三大块,即地税代收经费、财政划拨经费及自

收经费。在财政划拨工会经费问题上,各区、县工会都不同程度地做了一些工作,但由于区、

县财政比较困难,加之我们的协调沟通工作也不到位,导致财政划拨的工会经费不能全部到

位。

(二)工会经费收缴率不高的问题 区、县及开发区工会认为地税代收后经费已经比原来多了,够花就行,认为税务局代收

多少就收多少,收不上来也没有办法,催缴经费工作不到位。有些单位趁着税务局抓的不严,

工会经费想交多少就交多少,有些单位甚至不向税务部门申报缴纳工会经费。地税代收工会

经费的信息化、网络化工作未步入正轨,财务人员每次对代收信息进行手工分类及汇总,这

样就很难及时掌握应缴未缴及未足额缴纳单位的信息,工作效率不高。篇五:财政财务自查

报告

xx镇财政财务自检自查报告 为进一步加强财政资金管理,严肃财经纪律,全面提高财政资金使用效益和财政财务管

理水平,从源头上治理违法违纪行为,确保财政资金安全完整,根据《xx市人民政府办公室

关于开展全市财务大检查的通知》(xx[2016]xx号)文件的要求,xx镇对2016年度财政财务

收支及资金管理使用情况进行一次全面的大检查,具体情况如下:

一、加强领导,精心组织

财政所及时向政府领导作专题汇报,得到了领导的高度重视,并组织了全体财务人员参

加的关于财政财务自检自查的会议,依照相关财经法规,制定规范了检查程序、检查时间及

工作要求。严格按照“通知”要求,组织开展自检自查工作,确保按期圆满完成财务大检查

自检自查工作任务。

二、基本情况及自查结论

(一)财务机构和人员设置情况

1、xx镇单独设置会计机构,执行《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》,有会计

人员xx人,其中大学本科学历xx人,高中学历xx人,有xx人具有初级会计职称,不存在

会计人员无证上岗,并按规定安排实施继续教育。

2、会计岗位设置情况。按规定设有稽查岗位、内部审计岗位、会计档案管理岗位、微机

管理(核算)岗位、出纳岗位。

3、会计核算和会计报告。按规定依法建账,按适用统一会计制度会计核算,会计帐薄启用登记、会计凭证取得填制、财务报告格式完整性符合规

范,不存在凭证造假行为,帐帐、帐证、帐表、帐实相符,电算化生成材料符合规定,内部

会计监督机制健全,法律规定应经社会审计的已审计,没有帐外设帐及私设“小金库”行为。

(二)内部控制制度建立情况

1、岗位职责。根据上级要求和工作需要,设置岗位,定员定岗,并明确岗位职责。涉及

十八个岗位及会计、出纳的职责,有所长岗位职责;预算会计岗位职责;行财会计岗位职责;

农财会计岗位职责;统发工资岗位职责;社会保障资金管理岗位职责;基建财务管理岗位职

责;统计评价管理岗位职责;票据专管员岗位职责;住房基金专管员岗位职责;政府采购专

管员岗位职责;信息员岗位职责;会计、出纳岗位职责;档案管理职责;财务统管岗位职责;

稽查岗位;内部审计岗位;微机管理岗位。

2、管理制度。管理制度有印章管理制度;会计档案管理制度;账户和银行对账管理制度;

资金收入、支出管理;资金申请、审批、核销、结账管理;专项资金管理制度;政府采购管

理;财务公开制度;固定资产管理;教育经费及农村义务教育经费使用管理;行政问责办法

实施细则、首问首办责任实施细则、限时办结制实施细则。 通过财务管理规定、内部控制会计制度和银行账户短信银行业务(账户动帐实时信息和异

常预警通知)的建立及执行,已做 到会计、出纳分设,帐、款分管,预留银行印鉴和转账、现金支票分别保管,并记有银

行存款日记账,按时与银行进行核对,有效杜绝了每笔业务及会计、出纳业务一人经办,最

大限度保证财政资金使用安全、规范、有效。

(三)财政预决算执行及收支情况

1、地方财政一般预算收入执行情况。2016年,全年完成一般预算收入xx万元,为年初预算数xx万元的xx%,较上年完成的

xx万元增收xx万元,增长xx%。

2、地方财政一般预算支出情况 2016年,地方一般预算支出xx万元,比上年增支xx万元,增xx%。其中上级专款形成

的支出xx万元,比上年xx万元增支xx万元,增xx%。

3、一般预算平衡情况 地方一般预算收入xx万元,加上级补助xx万元,加上年结余xx万元,收入总计xx万元;

一般预算支出xx万元,加上解支出xx万元,支出总计xx万元;收支相抵,全镇财政年终滚

存结余xx万元(本年结余xx万元)。

4、基金收支及平衡情况

本年收入xx万元(上级专款),本年安排支出xx万元,年末无结余。

(四)预算外资金收支情况

上年预算外资金结余xx元。2016年预算外资金收入xx元 (一般预算外资金收入xx元,统筹资金收入xx元),2016年预算外资金支出xx元(一

般预算外支出xx元,统筹资金支出xx元),年末累计预算外资金结余xx元,其中:专项资

金结余xx元,一般预算外资金结余xx元,统筹资金结余xx元。

(六)自查结论

1、无截留、隐瞒、挤占、挪用、滞压、坐支应当上解上缴财政部门的财政收入,以及虚

增虚减财政收入问题。

2、无擅自占用、使用和处置国有资产等问题。

3、无擅自收费(包括仍执行已明令取消、暂停执行的收费)以及擅自扩大收费范围、提

高收费标准等问题。

4、无擅自购建应当实行政府采购的建筑物、商品等问题。

5、无虚报、冒领、贪污财政专项资金以及滞压、截留、挪用应当拨付的专项资金等问题。

6、无滞压、截留、挪用财政转移支付资金以及粮食直补、良种补贴资金等问题。

7、无私存私放财政资金或其他公款以及造假账等问题。

8、无“白条”入账、使用已作废的票据以及擅自销毁票据等问题。

9、无擅自开立、使用账户等问题。

三、存在的问题及处理意见

(一)会计基础规范化建设中存在以下问题:

1、有记账凭证签章不全的现象。

2、有记账凭证摘要不清晰地情况。

3、有部分附件单据未盖附件章。

4、不注重业务处理的细节。 处理意见:从学习、制度、检查等方面进一步加强会计基础工作规范化建设。

(二)单位往来款项中存在的问题

1、债权债务数额大,性质不清。

2、长期挂账,大部分是统管以前形成的。

3、财统办文体类原会计账务移交不清,往来款不明。 处理意见:对债权债务进行清理,

区别性质,采取经济及法律手段清收,防止国有资产流失。

(三)工程管理中合同管理、招投标、工作监理管理薄弱。 处理意见:加大工程管理的

学习、宣传、加强监管力度。

(四)会计电算化工作滞后,会计人员电算化技能参差不齐,除总预算、预算外实行会

计电算化外,其余均为手工记账。 处理意见:根据实际情况逐步全面推进会计电算化工作,并建立与之相适应的信息系统

管理制度。

(五)监管中痕迹管理和规范化管理问题

1、补助性资金和项目资金的管理中,已按有关要求进行事前、事后公示,但没有注重图

片信息的收集、整理工作,缺少管理痕迹。

安底镇中心完小财务开支自查报告2016-11-30 07:40:13 | #2楼回目录

我校为深入贯彻落实上级关于治理中小学乱收费问题的指示精神,进一步规范学校收费行为,加强财务监督和管理,严肃财经纪律,提高学校资金使用效益,促进我校教育教学事业健康发展,对我校财务管理情况自查如下:

一、 强化学校收费行为的管理

1.严格执行上级指示精神,确实减轻农民负担,取消了学杂费、课本费,我校无任何作业本费和教辅费的收取,坚决反对和停止收取其它费用。

2.学校认真实行收费公开制度。学校将每月学校开支公布在校务公于栏,接受师生和学生家长的监督。

3.无强制向学生摊派或变相摊派学习辅导资料及其它用品现象。

4.学生参加平安保险,坚持自愿的原则,没有硬性规定学生必须统一着装穿校服,没有强行安排学生统一购买学习生活用品。

二.加强对中小学收费资金的管理,保证学校日常开支顺利进行

1.为了加强财务管理,实行财务监督。

2. 每月份都能合理收支计划,由上级财务部门批准后才能具体实施,做到收支活动心中有数,从不盲目开支。

虽然我们都能按照上级要求去做,但是由于我们工作能力所限,对上级精神领会不透,也可能在工作中有一些失误的地方,以后我们要纠正错误做法,规范工作行为,管理好学校财务工作。

安底镇中心完小

2016年3月12日

财政支出项目自查自评报告2016-11-30 07:39:03 | #3楼回目录

(参考提纲)

一、基本概况

(一)项目单位基本情况;

(二)项目基本情况。

1.项目的实施依据;

2.项目基本性质、用途和主管内容、涉及范围;

3.项目申报的可行性、必要性及其论证过程;

4.项目预期绩效目标情况;

5.项目预期投入情况;

6.预期主要的经济、政治和社会效益。

二、项目执行基本情况

(一)项目的进展及执行过程中目标、计划调整情况及采取的相关措施;

(二)绩效总目标和阶段性目标的完成情况;

(三)项目总投入情况,包括财政拨款、自筹资金或其他资金的落实情况;

(四)项目的实际支出情况;

(五)项目财务管理状况;

(六)项目管理制度及执行情况。

三、自查自评情况(重点)

(一)基本情况分析;

(二)绩效指标分析,包括项目实施后实际状况与申报绩效目标的对比分析;

(三)绩效定性指标分析及详细文字说明,包括项目实施后主要的经济、政治和社会效益具体体现;项目支出对环境影响和对社会的持续影响等;

(四)项目实施的经验、做法、存在的问题和改进措施;

(五)项目的后续工作安排和有关建议;

(六)对财政部门加强财政资金管理的建议;

(七)其他需要说明的问题。

四、需与自评报告同时提交的相关材料

(一)项目预算(计划)批复文件;

(二)预算执行的决算报告(或审计报告、验收报告);

(三)有关项目管理的具体规定;

(四)项目(用款)单位或主管部门认为需要提供的其他相 关资料。

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