4出纳员岗位职责

4出纳员岗位职责 | 楼主 | 2016-12-02 13:11:31 共有3个回复
  1. 14出纳员岗位职责
  2. 2出纳员岗位职责
  3. 314学校出纳员岗位职责

摘要:各扎各捆经收人员应加盖私章,顾客以当面点清为限钞票一经离柜所有封签即属无效,作废的支票须盖作废戳记粘贴于该同一号码的存根上以示慎重,发现差误立即汇报找出原因及时处理。以下是小编整理的3篇最新4出纳员岗位职责范文,欢迎参阅!

4出纳员岗位职责2016-12-02 13:10:27 | #1楼回目录

出纳员岗位职责

收款

出纳员收入现金,须凭现金收入传票(包括视同现金收入传票的各项凭证)收款,其程序为:

1.应根据现金收入传票点收现款,鉴定现钞的真伪无误后,即在现金收入传票加盖"现金收讫"并盖私章或签名。

2.将收款后的传票依序登记于:

(1)现金收入帐。(2)现金收入日记帐后,传票及附件递交有关部门办理。各有关部门办妥手续后,交由会计记帐

付款

出纳员付出现金,须凭现金支出传票(包括视同现金支票传票的各项付款凭证)办理。

1.凡付款传票,均须依照程序先由经办员、会计人员及各级主管人员核章后始得付款。

2.出纳员支付款项时,须依序登记:(1)现金支出帐。(2)现金支出日记帐。

3.在传票及附件的凭证上加盖"现金付讫"及私章后,点检款项,由领款人签名后将款项付出。

4.凡本公司签发的支票应以记名式为原则,支票经主管签盖印鉴后,均应经会计及出纳员副署。

出纳事务

(一)券币的整理:

1.收入各项券币的整理均应凑成整数后封扎,其方法如下:

(1)各种面额的券币均应分别整理,同一面额每100张为1扎,每10扎为1捆。

(2)每扎应用纸签条封,每捆应加贴封,注明年月日。

(3)同一面额未满100张的钞券,得以50张折摺封扎。

(4)各扎各捆经收人员应加盖私章。

(5)各种硬币,同一面额每50枚为1卷,每1000枚为1袋,各卷名袋须如盖经收人员私章。

2.经手点钞人员对其所签封的券币负责。顾客以当面点清为限,钞票一经离柜,所有封签即属无效。

(二)其他事项:

1.现金的提存:

(1)往来银行的票据及现金提送,应及时办理,金额较大或认为必要时应加派人员办理,或由保安随同。

(2)每日营业终了时,除预留额定库存限额外,所有款项应尽量送存银行。

2.库存:

(1)现金库存除现款外,其他一切票据、借据或取款凭条均不能抵充。营业终了结帐后,如有经收(付)的款项应办妥次日收(付)款手续,经各级主管人员核章后连同传票一并保管。

(2)每日库存现金,须与"现金库存表"所载金额相符,如有不符时应立即报告主管,并应于当日查明不符缘由,如确属无法当日查明时,应以暂收款或暂付款科目整理,于次日再继续调查。

3.金库:

(1)金库内外门应备正副钥匙各一副,内门正钥匙由出纳员负责管理使用,外门正钥匙由经理或指定副经理掌管,非两者不得启闭金库,内外门副钥匙由经理会同主办出纳员密封缄口盖骑缝章后,交由经理另行保管。

(2)因故不能使用正钥匙需使用副钥匙时,经理须会同主办出纳员启封,用后重新封存。

4.贵重物品的保管:

凡与业务有关的有价证券等贵重物品,需寄存出纳专用的金库时,应由经办人员成扎或整箱密封,并由主管人员签章后,连同保管条(写明交存的件数)交出纳员,出纳员点收后给保管条签章交经办员收执,发还保管物时,收回保管条注销后装订保管备查。

5.银行存款支票簿的使用:

(1)领用支票簿时,须由主管指派的经管员编列号码登记在"空白单据登记簿"发交经办人员签章使用。

(2)作废的支票,须盖"作废"戳记,粘贴于该同一号码的存根上,以示慎重。

(3)每日营业终了时,经办员应即查对当日签发的支票存根,结计金额在存根最后一张背面,与银行存款科目签发总数是否相符,同时查点尚未使用的空白张数是否相符。

(4)用讫的支票簿(存根),须交还经管员查核使用张数及作废张数是否相符,并在"空白单据登记簿"备注栏注明后,妥为保存(订为15年)。

6.银行存款的印鉴:

银行存款的印鉴为有权签章人员印鉴(签章、职章、私章)及副署人员印鉴(总经理、财务经理、出纳员的印章)。

票据的处理

(一)收受票据应注意事项:

1.凡与业务无关的票据不得收受。

2.如非本人票据应请客户亲自背书,如属指名票据应请抬头人加盖印章。

3.收受的票据面额较应缴纳款项为多时,在未兑现以前不得找还,其差额应俟兑现以"暂收款项"科目处理后退还。

4.营业部门各经办员(包括外勤职员及出纳员)收到票据时,应立即在票据左上角画横线二道,并在收入传票摘要栏注明收票日期、票据号码、付款行库、金额及到期日。

(二)收受本埠即期票据的处理:

1.凡出纳员收入本埠即期的票据,应即日交存银行,如当日不及交换者,应在收入传票摘要栏加盖"交换"戳记,以使经办员作为填注有关帐簿的依据,以杜流弊。

2.出纳员收入的票据提出兑现或经交换被退票时,应查验该票据是否由本公司提出,退票理由是否充足,经验明确实后,应立即联络经办员以最迅速的方法,通知顾客前来办理退票手续。

3.出纳员收受的即期票据,应立即登记在"票据明细表"并在存入行存时加以注明银行类别,以于必要时与银行对帐。

(三)应收票据的处理:

1.出纳收受应收票据时,应按到期日顺序妥为保管票据(外埠的票据应分开保管及时提出代收),并根据应收票据明细表,按到期日分别

列在"应收票据备查簿",所保管的票据张数,金额应与应收票据备查簿的记载相符。

2.应收票据到期,出纳应检出该日期票据与"应收票备查簿"的记载核对无误后存入银行。

3.顾客要求调换或领回公司保管中的票据时,除以现金抵换外应以书面申请为原则,主管准许调换时,出纳应于"应收票据备查簿"变更该笔记载,并应请主管盖章证明。

出纳员岗位职责2016-12-02 13:09:24 | #2楼回目录

在院长长领导下,按照国家财会法规、卫生院财会制度的有关规定,认真办理提取和保管现金,完成收付手续和银行结算业务。

根据审核无误的手续,办理银行存款、取款和转帐结算业务;登记银行存款日记帐;及时根据银行存款对收单,在月末作出相应调整,做到银行对帐单相符。

登记现金和银行日记帐,做到月结日清,保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符,发现差错及时查清更正。

认真审查临时借支的用途、金融和批准手续,严格执行市(县)内采购领用支票的手续,控制使用限额和报销期限。正确编制现金、银行的记帐凭证,及时传递给财务登帐。配合对应收款的清算工作。

严格审核报销单据、发票等原始凭证,按照费用报销的有关规定,办理现金收支付业务,做到合法准确、手续完备、单证齐全。

核算人事部提供的薪金发放名册,按时发入公司职工的工资、奖金。

负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作。

负责妥善保管现金、人价证券、有关印章、空白支票和收据,做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作。

负责掌管公司财务保险柜。完成会计临时交办的其他工作

14学校出纳员岗位职责2016-12-02 13:10:46 | #3楼回目录

学校会计、出纳员岗位职责

出纳员岗位职责

一、学校出纳统一管理学校全部现金支付,对所属校办厂等出纳工作负责业务指导和检查。

二、根据党和国家的有关方针、政策和规定,认真审核各项报销凭证。对不符合国家方针政策和财务制度的款项,在做好宣传解释工作的基础上,有权监督、拒付,并向一切挥霍国家财物、弄虚作假、损害国家利益、违法乱纪的行为作斗争。

三、学校出纳掌管学校预算内外库存现金和银行帐户的款项。根据规定按银行帐户设置银行日记帐、现金日记帐,并日结月清,定期和银行对帐,做到正确无误。

四、学校出纳应按照现金管理的有关规定和实施办法,做好现金管理工作。库存现金不得超过人民银行核定的限额。非经银行同意,不得将收入的现金“坐支”,也不得保留帐外公款。备用的现金都要收入银箱,并妥善保管银箱钥匙。

五、学校出纳在工作过程中如发生库存现金有余缺情况,应先作暂存或暂付入帐,查明原因后根据单位领导的处理决定办理。如金额较大,应报上级财务部门审批。对确实无法查明的多余现金应作“应交预算收入”上缴国库。

六、学校出纳调动工作或因故离职,应办好移交手续,并由总务主任负责监交。

会计岗位职责

一、认真学习有关会计法律法规,严格执行财经纪律,按收支两条线,票款分离及教育局经费管理中心等有关规定办事。

二、负责办理全校的现金收付和库存保管工作,认真审查原始凭证,定期核对库存现金,做到准确无误,发放无误。发现差误,立即汇报,找出原因及时处理。

三、严格执行国家现金管理制度,对于现金支付,应严格遵守审批程序办理,没有经手人,证明人和分管领导审核,校长审批签字的票据,有权拒绝付款,确保学校经费的合理使用。

四、负责教职工工资及其它人员经费的发放,办理教职工差旅费的报销手续。按规定按时缴纳教师医疗保险费。

五、遵照财务管理的有关规定,认真做好各种收付账目,做好、管好银行存款和现金和日记账目。

六、严格执行会计法规有关规定。不准将收入的现金以个人名义存入储蓄存款,不得保留账外公款和私设“小金库”。

七、严格执行财经纪律,不徇私情,不谋私利,不得借支、挪用公款。积极完成领导交办的其它工作任务。

八、出纳员应对备用金的安全负完全责任,对备用金实行严格管理,采取有效措施防止被盗、遗失,认真履行岗位职责,实行责任追究制。

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