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学生会财务管理制度
为了规范学生会的财务行为，加强财务管理，提高学生会资金的使用效益，确保学生会财务状况的公开合理性，特制定本制度。
一、 学生会日常财务工作由西安石油大学新校区学生会主席团总负责，学生会会计（秘书兼任）与学生会出纳人具体核对发放，学生会相关领导监督执行。
二、 学生会日常的所有支出款项，应先报由学生会主席团商讨决定，经由会计、出纳核对后，由会计记账，出纳发放资金。
三、 学生会的固有财产由秘书部负责管理。学生会的固有财产中有可以继续使用的物品不得另行购买。秘书部应做好固有资产的借用和回收工作；团委学生会组织的大型活动结束后，秘书部应及时做好回收利用财务清算工作。
四、 大型活动中各部门对学生会固有资产中贵重物品的借用，应由其部长报主席团审批，经同意后方可凭审批证明通过秘书登记领取。所借物品原则上应在活动结束当天交还秘书部，如需续借应向部长及时做续借登记；所借物品不得转换；贵重物品不得用于任何个人进行非工作性活动。
五、学生会“学生活动经费”申请程序：
活动项目负责人根据活动策划，认真填写《西安石油大学新校区学生会活动经费申请表》中的预算情况表；将活动策划和《西安石油大学新校区学生会活动经费申请表》在活动前2-3天之内一并交由主席团审批；将审批后的和《西安石油大学新校区学生会活动经费申请表》交由秘书部备案；经会计记账后，再由出纳发放资金；在资金使用过程中，由秘书派财务组专职人员监督资金的实际使用情况；财务组确定资金使用的真实有效性，并及时向秘书汇报。
注：1、对于事先来不及进行经费申请的情况，根据实际情况可先发放资金或者由主办方先行垫付，但事后活动方应及时将《申请表》补交秘书部备案。
2、原则上活动支出总额不得超过预算，否则应由活动负责人向学生会主席请示，申请即时资金，并做好相关登记。
3、学生会储备的固有使用物品或者前期活动中尚有结余的物品可以满足活动需要，不再予以审批，出纳人有权向申请方说明，并只发放实际所需物品预算的部分。如相关活动负责人与出纳出现分歧，应及时由主席团仲裁。
六、报账程序：
1.活动项目负责人将发票上交学生会会计，经由会计和出纳人核实后，活动经费多退少补。报账工作应在活动结束后三天完成。
2.发票的付款单位统一为“西安石油大学”，票据背面应由活动负责人、活动购买人、活动监督人签字，票据背面还需注明支出的款项具体用途。票据应当完整，字迹清晰，关键数字不得涂改，否则。
3.报账发票须为国家税务机关所出具的有效税务发票。
七、外来活动赞助经费及物品管理：
各部门取得的赞助经费须及时提交秘书部备案，由会计统一
分发提会计成，并由秘书部保存活动申请表（注有赞助金额数），学生会活动赞助经费除按照规定提成外都应纳入校学生会财务账户，严禁学生会下属各部门截留收入，私设金库。活动赞助所获得的物品应由秘书部财务组统一管理，并做好备案登记工作。物品的使用应由相关部门申报主席团批准。任何部门与个人不得藏匿、私分赞助物资。
八、 出纳是会计工作的重要环节，涉及现金收入，银行结算等活动，而这些又直接关系学生会的经济利益，工作出了差错，就会造成不可挽回的损失。因此，出纳人员要和学生会会计紧密配合，明确出纳人员的职责和权限，确保学生会财务管理的有效性。
九、 在学生会财务管理过程中，发现如下隐瞒情况的，以渎职论处，根据程序直接辞退，并追回款项：部门出现隐瞒收入、私设金库、藏匿私分物资等重大违规行为，部门负责人以渎职论处;通过虚开、涂改、分摊发票或收据等形式，虚报、瞒报工作支出，骗取学生会经费，相关人员以渎职论处；会计、出纳与其他人员串通做假账的，所涉及的相关人员，全部以渎职论处。
西安石油大学新校区学生会
二○一一年十二月一日
学生会财务管理制度
为了更好地开展学生会各项工作,加强学生会的财务管理,保证各项工作的顺利进行,特定此制度：
一. 学生会全部资金(包括学校拨款,,活动收入,商业机构及其他组织的赞助资金)统一由学生会办公室管理,所有支出项目由主席统一调拨.
二. 外联部（包括其他部门）拉来的赞助资金全部移交办公室，由办公室主任保管。（办公室主任需在收款时同时注明来源，金额。）
三. 学生会所有现金,账目及报销凭证统一由办公室管理。
四. 学生会各部门举办活动，应提前在工作计划方案中列出详细的预算开支表，交办公室备案。（预算开支款由主席，团委书记审核签字后生效。）
五.活动结束后，举办活动部门应作活动经费结算表，并附发票或收据三天内交办公室审核。
六.各部门一律凭有效报销凭证（发票）向办公室报帐，报销。（报销时发票背面应注明用途和经手人，并由部长签字。如有特殊情况只能用收锯时，须由主席批准。）
七.日常工作中不报销车费，工作餐费（如有特殊情况需由主席批准）。
八.学生会财务账目由办公室主任负责记录，账目应做到清楚明了。
九.办公室负责每月末时对学生会财务收支情况作小结，并交主席审议。
十.此项制度应严格遵守，任何人不得挪用公-款，报虚帐假账，凡徇私
舞弊者，一经发现，即予以自动离职处理，并如数追回公-款。
学生会财务管理制度
为规范管理学院学生会对资金物品的合理调配使用，有效管理学生会内部财务，为学生会工作开展提供物质保障，使学生会的各项工作能够顺利进行，本着节俭高效原则，倡导和组织自我服务、自我管理的宗旨，坚持全心全意为同学服务的工作思路，特制定学生会财务管理条例。
一、学生会物品管理
1、学生会固定资产由秘书处统一登记并分发到各部进行管理，个人不得私自挪用和外用，每学期始末进行验收。
2、 团总支、社团、教师职工、外系人员借用物品，必须经主席同意、秘书处批准。
3、如有特殊情况，借用物品超过规定期限，需同秘书处协商，适当延期，否则按丢失处理。
4、借用物品时需认真填写物品管理记录，经手人和领用人需签字。
5、归还物品，由秘书处当面验收、核对。如有损坏、丢失，由领用人负责修理或赔偿。
二、学生会经费管理
1、需购买办公，宣传用品的部门，由部门负责人向秘书处提交书面申请，获批准后，方可购买。各部门开展活动购买物品时，应厉行节约，以实用为原则，并做到有票（正式发票）可依，否则不予以报销。
2、购买物品必须依据申请书所列项目，秘书处进行核查，若发现有不正常现象（如吃回扣）将依情节轻重追究经手人的责任。
3、学生会的活动经费由秘书处负责保管，保存票据，保证账目明确。
4、学生会支出分为“日常支出”和“项目支出”两项，由秘书处负责管理和保存，所有日常事务所需各项支出划归日常支出，凡用于组织大型活动的费用属于项目支出，两项不可互相混淆。
5、各部门开展活动需要经费时，应以节约为原则制定活动经费预算方案，并认真填写清楚经费申请表，（一式两联）交主席团审议并由主席签名后方可按项执行。并将一联送秘书处存档。
6、各部所得赞助费要统一上交学生会秘书处，由秘书处保管，主席团统一调配。
三、学生干部报销发票要求
1、学生干部外出工作需报销的车费、餐费等收据或发票须由学生会主席和学委会主任共同签字，秘书处核查无误后方予以报销。报销发票或收据必须注明报销日期、用途，经手人签名。
2、学生会日常办公开支，须经指导老师,主席或副主席审批，秘书处核查无误后报账或报销。
3、学生会举办的大型活动，活动后一周内，活动负责人应持预先交秘书处的经费申请表到秘书处确定经费使用。并上交详细的活动经费表，秘书处整理后存档，剩余费用或不足费用交主席团评议。
四、学生会财务监督和汇报
1、秘书处对所有报销单据和物品执行监督，如发现伪造、编造、故意毁灭凭证、帐薄报表和其他财务资料的，或利用虚假的凭证、帐薄、报表和其他财务资料损害学生会利益、学生会声誉的，给予撤职处分。
2、秘书处定期向学委会公开汇报财务及经费情况，并由学委会进行监督。
3、学生会及广大同学对学生会自我支配的财务状况持有随时提出质询、申请查对账目的权力。
学生会财务管理制度
为加强校学生会内部管理，规范学生会财务管理秩序，合理编制活动预算，提高资金使用效率，特制定本财务管理制度，并设立财务监督小组，对各部门日常开销和活动经费支出进行监督。
第一章 总则
第一条 财务管理制度是学生会各项制度的重要组成部分，是规范学生会管理，健全各项工作制度，提高学生会经费使用的有效途径。
第二条 经费的使用应以节约、高效为原则，避免超支，杜绝挥霍浪费。严禁将经费用于任何个人消费。对经费使用不当的情况，视其情节轻重，采取相应处理措施。
第三条 学生会各成员须认真执行本制度，厉行节俭、专款专用。
第四条 学生会办公室及财务室对财产管理和经费开支设立专门账簿，详实记录，并定期向主管老师及学生会主席团汇报财务管理状况，并接受财务监督小组监督。
第五条 活动的经费支出要有合理的程序。
第二章 监督体系
为规范校学生会财务管理，落实好财务监督，用好、管好各项经费，保障校学生会健康发展，设立校财务监督小组，组成成员如下： 组长：团委老师、学生会主席
成员：、部长代表、部员代表
第三章 经费使用
第六条 活动经费报销制度
1、活动经费报销流程：
预算——审批；
预支——花费——收集报销凭证——财务小组审核——报销。
2、活动筹备期间，相应部门须合理编制活动预算，提前申请。预支经费需填写《活动经费预支申请表》并附详细活动计划书上交秘书长，预算少于400元的，须经申请部门主管签名批准；超过400元的，须由秘书长审核批准。之后可填写《活动经费预支认领表》分两次领取经费，最多只预领活动所须经费数额的50%。
3、预支经费在使用过程中，使用人应要求收款方开具发票作为使用依据。发票中需注明物品单价和数量，同时加盖有效印章并保持干净整洁。否则，发票视为无效。发票题头为“XX学校”，背面应用铅笔注明详细用途（活动名称）、金额、经手人姓名、所在部门及日期。后经证明人（即经手人的上一级）签名方可报销。
4、活动结束后，相应部门须将发票原件上交财务室，填写《活动经费结算表》，再由秘书长上交主管老师审核，留档。
5、活动经费若有剩余，活动后相应部门应将余款上交财务室；所购物品如有剩余，应交办公室清点入库并知会财务主任。
6、活动经费原则上严格按照预算表执行，不允许超支。若有特殊情况，应及时报告财务主任，说明超支原因及超支数额，由财务主
任根据超支数额上报，得到批准方可超支。超支300元以上，需由团委老师审批； 300元以下由主席审批，审批通过后，相应部门应将超支原因、超支数额纸面说明及相关发票统一上交财务室，由财务监督小组进行审核，核实后，该方可到财务室领取超支部分款项。若无正当理由或相关发票不实，超支部分不予报销，并将追究相关人员责任。
7、财务监督小组有权随时对相关发票进行审查，相关部门及经手人员有义务配合监督小组进行核实，以执行其监督职能。
第七条 日常开支报销制度
1、各部每月申请正常运转经费，须合理编制日常经费预算，申请过程同活动经费申请。
2、各部部员在活动中所需经费统一凭有效发票到部长处报销。由部长向财务室申报。特殊活动允许以活动期限为报销周期。
3、凡报销单据数额超过100元的，须由主席和秘书长审批，凡超过400元的须由团委主管老师审批。
4、学生会有记账定点，部分日常经费（如文件打印、文具等）可在这些定点记账点记账（记账时请出示工作证）。记账定点为：大学书店、誉华书店（两间均可）、二饭二楼打印处。一般情况下有权记账的为秘书处和宣策部，特殊情况下其他部门经秘书长批准后方可记账，擅自记账不予报销。记账时需写明事项、物品数量、物品单价、金额总额、经手人签名；若出现假公济私记账现象一经核实必严究后果。
5、学生会成员负有爱护、正确使用并妥善保管学生会财物的义务，任何人不得将学生会财物据为己有。
6、学生会财物必须经秘书长批准方可借出，且必须留有借条。若有丢失损坏，由借用者负责赔偿。
7、各部财务必须指定专人负责，设立专门账簿登记，接受上级监督，不定时对经费经手者及证人进行抽查、核对，以监督经费使用情况。
第四章 报销程序（及虚报账单的批评制度）
第八条 账单上缴的程序
以部员上缴的为例有关账单上缴的程序如下：
部员买东西必须要求卖方开具发票——以规定的形式填写相关信息，题头必须为XX学校——部员交给部长审核，部长审核后签名——由部长交给分管审核并请签名——上交财务主任。
第九条 活动经费报销的程序
1、对于大型的活动，在活动接近尾声时，财务主任会在部长例会上提醒部长整理好账单并收集好报销凭证，账单及凭证统一交到部长手中，若该项目有总负责人则交到总负责人手中。
2、活动结束后在三天内，财务主任将通知各部长交账单及凭证的时间和地点，各部长收到通知后要尽快回复（没有账单也要回复）。
3、若在规定的时间内没有交账单，请主动联系财务处主任，说明原因，且最迟在一周内上缴！
4、报销中的活动经费，一般包括所有活动过程中的花费，交由财务监督小组审核批准后报销，一旦发现公资私用，必严惩不怠。除全额归还所用资金外，取消一切评优资格，并在学代会上通报批评。 第十条 日常开支报销的程序
报销中的日常开支部分，作为维持部门顺利运转的前提，在财务小组审核后给予全额报销，但各部门购置物资后必须到办公室进行登记备案。如果发现滥用资金（如物、值不对等）或者挪用私吞资金，惩罚同上。
第十一条 特殊情况的处理方法
1、特殊情况无法出具凭证或凭证存在疑问时，由财务处暂时保管，提请主席团共同讨论决定，下次报账时按讨论结果处理。
2、主席团、财务室对记载不准确、不完整的原始凭证有权予以退回，并要求更正、补充，不按要求办理的，不予报销。资金运用不合理的，只报销其中合理部分。
第五章 赞助经费管理
1、外联部取得的赞助资金，包括商家提前支付的赞助金额，应及时上交财务室，财务室可适当预支部分活动经费。
2、外联部和商家签订的任何合同，一式四份，一份给商家，一份上交团委老师，一份上交学生会主席，一份部门留底备案。所有合同盖学生会公章方可生效。活动结算时，未上交的合同务必上交。
3、外联部必须设立部门账本，接受学生会财务小组的监督并配
合每月的例行审查。
第六章 附则
第十一条 无论何种原因，学生会成员出现经济问题将严肃处理。 第十二条 本财务制度接受校团委及学生会各部门的批评、建议和监
第十三条 第十四条
督。
本条例自公布之日起开始实施。财务监督小组负责监督。 本制度的最终解释权、修改权属于XX学校学生会。
注：活动筹备期间，相应部门须合理编制活动预算，并填写本表，并附详细活动计划书上交秘书长。由秘书长统一上交书记，经主管老师批准后方可分两次领取所须预支经费数额。
活动经费的使用应以节约，高效为原则，避免超支，杜绝挥霍浪费，
严禁将经费用于任何个人消费。
年 月 日
XX学校学生会活动经费结算表
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