企业风险评估管理制度条例

相关推荐

企业风险评估管理制度条例

　　为落实企业安全生产工作，将安全风险降到最低，应制定规范的企业风险评估管理制度。下面小编为大家整理了有关企业风险评估管理制度的范文，希望对大家有帮助。

企业风险评估管理制度条例

　　企业风险评估管理制度篇1

　　为实现公司的安全生产，实现管理关口前移、重心下移，做到事前预防，达到消除减少危害、控制预防的目的，结合公司实际，特制定本制度。

　　一、评价目的

　　识别生产中的所有常规和非常规活动存在的危害，以及所有生产现场使用设备设施和作业环境中存在的危害，采用科学合理的评价方法进行评价。加强管理和个体防护等措施，遏止事故，避免人身伤害、死亡、职业病、财产损失和工作环境破坏。

　　二、评价范围

　　1、项目规划、设计和建设、投产、运行等阶段;

　　2、常规和异常活动;

　　3、事故及潜在的紧急情况;

　　4、所有进入作业场所的人员活动;

　　5、原材料、产品的'运输和使用过程;

　　6、作业场所的设施、设备、车辆、安全防护用品;

　　7、人为因素，包括违反安全操作规程和安全生产规章制度;

　　8、丢弃、废弃、拆除与处置;

　　9、气候、地震及其他自然灾害等。

　　三、评价方法

　　可根据需要，选择有效、可行的风险评价方法进行风险评价。常用的方法有工作危害分析法和安全检查表分析法等。

　　1、工作危害分析法：从作业活动清单选定一项作业活动，将作业活动分解为若干个相连的工作步骤，识别每个工作步骤的潜在危害因素，然后通过风险评价，判定风险等级，制定控制措施。该方法是针对作业活动而进行的评价。

　　2、安全检查表分析法：安全检查表分析法是一种经验的分析方法，是分析人员针对分析的对象列出一些项目，识别与一般工艺设备和操作有关已知类型的危害、设计缺陷以及事故隐患，查出各层次的不安全因素，然后确定检查项目。再以提问的方式把检查项目按系统的组成顺序编制成表，以便进行检查或评审。安全检查表分析可用于对物质、设备、工艺、作业场所或操作规程的分析。

　　四、评价时机

　　常规活动每年一次，非常规活动开始之前.

　　五、评价准则

　　采用风险度R=可能性L×后果严重性S 的评价法，具体评价准则规定为：

　　六、评价组织

　　1、公司成立风险评价领导小组

　　2、公司的各级管理人员应参与风险评价工作，岗位员工要积极参与风险评价和风险控制工作。

　　七、其它要求

　　1、根据评价结果，确定重大风险，并制定落实风险控制措施。

　　2、评价出的重大隐患项目，应建立档案和整改计划。

　　3、风险评价的结果由各单位组织从业人员学习，掌握岗位和作业中存在的风险和控制措施。

　　4、按照实际情况不断完善风险评价的内容。

　　企业风险评估管理制度篇2

　　第一章总则

　　第一条为及时识别、监控公司潜在风险及其发生概率，确定公司风险承受能力及限度，认定该等风险所可能带来的损失，制订本办法。

　　第二条本办法中所指风险是与公司投资发展战略有关的各类风险，包括战略环境风险、程序风险(业务运作风险、财务风险、授权风险、信息与技术风险以及综合风险)和战略决策信息风险。

　　第三条本办法适用于公司以及公司下属各业务单元、子公司，要求每一位员工均应该具有风险意识。具体负责组织实施单位为发展战略部。

　　第二章风险评估管理组织体系结构

　　第四条公司发展战略部设立风险评估及管理小组，为公司风险管理领导机构，负责评估公司各类风险，协助总裁决策，消除危机，转嫁风险，以使公司获取生存发展的机会。

　　第五条公司各职能部门与业务单元、下属子公司应当在本办法的框架下制订各自的风险评估管理办法，设立专人与发展战略部风险评估及管理小组沟通信息，汇报各自在运作过程中所出现的风险及其可能的解决方案。

　　第六条内部审计部门协助发展战略部审核公司风险，为风险审计监控部门，在其进行内审工作过程中所发现的各类风险应及时通报发展战略部从战略上研讨、评估该等风险，发展战略部与内部审计部密切合作，审核、监控并管理风险。

　　第七条发展战略部负责评估管理公司战略环境风险、决策风险及各类业务单元的财务、运作风险，并对该等风险提出具体的管理方案。

　　第八条经营财务部负责评估公司金融财务风险及公司经营管理风险状况，并向发展战略部通报提交有关风险评估文档。

　　第九条各业务单元、下属子公司及具体项目运作小组负责评估本单元(或项目)的财务风险、运作风险及其他综合风险，向发展战略部提交有关风险评估文档。

　　第十条技术管理部及**研究院就公司整体发展战略的技术性风险、技术创新风险及技术管理中所存在的各类风险进行评估，提交相应文档至发展战略部。

　　第十一条发展战略部汇总各职能部门及业务单元、下属子公司、具体项目小组的风险评估文档，展开相应的评估研究，向总裁及总裁办公会提交战略风险评估报告及相应的防范措施。

　　第二章风险评估文档

　　第十二条各单位拟提交的风险评估文档要求至少具备本章各条所规定的要素并力求详尽充分。

　　第十三条各单位应就其所展开的业务、职能过程分阶段实施风险评估，每一阶段的各个关键点都应该有风险评估文档记载。

　　第十四条每一文档应包括风险评估所存在的'假设、评估方法、数据来源及评估结果。

　　第十五条风险评估文档要求但不限于：

　　1、正确完备地描述风险过程;

　　2、为风险识别及分析提供一个系统的方法依据;

　　第十六条风险评估文档管理要求但不限于：

　　1、提供公司风险纪录并开发组织知识数据库;

　　2、为风险管理提供可计量的机制与工具;

　　3、促进对风险的持续监控并审视相关结果;

　　4、提供风险审计轨迹;

　　5、共享并交流风险信息;

　　第三章风险评估工具方法、程序及指标体系的一般性选择

　　第十七条风险评估的第一步要求是成立评估小组。

　　各业务单元及子公司的风险评估小组组长由负责各项业务的主管(或者该子公司领导)担任，组成人员需要包括发展战略部风险评估小组成员、内部审计部及经营财务部也应当派人参加。

　　评估公司整体战略风险的评估小组组长由总裁担任，主管战略与投资的副总裁及战略规划部总经理担任副组长，小组成员应当包括内部审计人员及财务人员以及有关主管市场与技术的领导。

　　第十八条风险评估的第二步要求是识别风险及其来源与类别。对于识别的风险采取风险等级制度，详细记载。

　　本办法所指称的风险类别及来源包括：

　　1、环境风险，指影响公司实现其目标进而对公司生存构成威胁的外部力量，包括来自于竞争对手、股东关系、自然灾害、权力/政策、法律监管、行业、金融市场、资本的可获得等方面的风险。

　　2、程序风险，指影响公司内部业务程序有效实施而导致的各种资产损耗、流失和破坏的内部力量。具体可以分为源于消费者、人力资源、产品开发、经营效率、生产能力、折旧/损耗、业务干扰、品牌侵害、现场质询等导致的业务风险;源于领导者才能、权力/限制、外购、业绩奖励、意愿转变、传输系统等导致的授权风险;源于价格、流动性和信贷的金融财务风险;源于组织系统及其体系结构的信息技术风险;源于管理者失误、雇员失误、非法行为、信誉等的综合风险。

　　3、战略决策信息风险，指造成战略决策、业务决策和财务决策信息失真、过时或使用失当的外部力量。

　　第十九条风险评估第三步是确定风险评估指标体系及标准。

　　风险评估指标体系要求能够充分和全面地评估公司的已经发生的和潜在的风险。

　　风险评估指标体系的设计要求以股东价值为导向，区分层次，逐层深入细致地表述问题，揭示风险及其损失。

　　具体指标包括定性指标、定量指标和半定性指标三种类型。定性指标通常用于获取风险等级的一般性指示信息，使用文字格式或对该等风险发生的概率和所导致的后果使用描述性标度。半定性指标通常是在定性指标的基础上对各类风险标示出价值，这些价值的数字可以是一个范围性的表示。定量指标用于对风险概率及其价值的准确的数字性表述。

　　第二十条风险评估的第四步是分析风险，并确认其所可能带来的损失。

　　第二十一条风险评估的第五步是根据识别的风险拟订相应的解决方案。对付风险的办法可以是转移风险、规避风险、减小风险，也可以通过一定的措施将风险创造为机会。

　　第二十二条最后，风险评估应当建立一个动态监控、审核和防范机制，就有关事项形成风险评估文档，跟踪控制，与各有关实体沟通共享风险信息。

　　第四章风险预警机制及监控体系

　　第二十三条风险预警考察指标主要包括风险发生的水平及概率，所产生的后果以及现有控制手段是否充分。

　　第二十四条风险监控的办法可以是将有关风险根据损失大小设置优先级，划分类别，力求做到实时监控。

　　第二十五条发展战略部就公司各层次的各类风险评估文档进行分析，提出各类风险的阀值。

　　第二十六条各层次风险管理单位建立相应的风险预警及监控体系，由发展战略部统一管理，严密监控风险的发生，当风险值接近阀值时启动预警机制。

　　第二十七条本管理办法由发展战略部解释，经公司总裁工作会议通过后自下发之日起实施。

　　第五章附件：风险评估管理部分文档标准样式

　　企业风险评估管理制度篇3

　　第一章总则

　　第一条为加强***有限公司(以下简称“公司”)的风险管理，及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险承受度和风险应对策略，根据有关法律法规和《企业内部控制基本规范》等的有关规定，结合公司实际情况，制订本制度。

　　第二条本制度所称风险是指公司经营活动中与公司实现内部控制目标相关的风险，包括战略风险、财务风险、市场风险、运营风险和法律风险等。

　　本制度所称风险评估是指通过对基于事实的信息进行分析，就如何处理特定风险以及如何选择风险应对策略进行科学决策。

　　第二章组织机构及职责

　　第三条各部门为公司风险评估管理工作的责任机构，具体职责：

　　(一)对公司经营活动中的风险进行识别;

　　(二) 对识别的风险进行评估，辨识评估出风险等级并将中、高风险以书面形式上报公司管理层，上报内容应包括：风险发生地、发生原因、可能造成的损失和影响、拟采取的应对措施等。

　　(三) 执行审批后的风险应对预案，并及时反馈风险的应对、解决结果;

　　(四) 对识别的风险进行监控，发生变化时重新评估，并根据新辨识评估的风险等级进行相应的处理;

　　(五) 年中、年度对风险评估管理工作进行总结。

　　第四条公司企划部门为公司风险评估管理工作的组织机构，具体职责：

　　(一)负责制定公司的风险评估方案;

　　(二)负责组建风险评估工作小组;

　　(三)负责审核风险清单、应对预案;

　　(四)拟定公司风险评估报告，上报公司管理层。

　　(五)负责建立经营环境监控体系，切实监控并记录内、外部经营环境和条件的变化，以修正风险识别与评估。

　　(六)负责建立风险预警指标体系，要求各具体部门定期提供数据，进行指标分析;对于超过风险预警值的指标，应确定相应的整改措施。

　　第五条财务部门的风险评估

　　(一)负责建立流程识别和应对会计法规、准则、制度的变化，评估对会计信息的影响。

　　(二)负责建立沟通渠道和流程参与公司业务操作流程的变化，评估对会计核算的影响。

　　第六条公司管理层主要职责为：

　　(一)审定公司各部门风险管理工作职责;

　　(二)批准风险应对预案;

　　(三)研究、确定公司重大风险事项及应对预案;

　　(四)审定内部审计部门提交的`公司风险管理方面的报告，并报董事会审议。

　　第七条董事会负责审议公司管理层提交的公司风险评估报告报告，批准风险管理其他重大事项。

　　第三章风险评估的频率

　　第八条风险评估每年至少进行一次，并根据实际需要增加评估的频率。

　　第九条当出现下述情况时，应考虑重新进行风险评估：

　　(一)企业经营模式发生重大变动;

　　(二)企业所使用的信息技术发生重大变动;

　　(三)关键人员变动;

　　(四)企业所适用的会计准则发生重大变动;

　　(五)购并的发生、金融工具的使用等等涉及到复杂的会计处理要求的事项发生;

　　(六)其他。

　　第四章控制目标的设定和传达

　　第十条企业董事会应当按照战略目标，设定相关的经营目标、财务报告目标、合规性目标与资产安全完整目标，并根据设定的目标合理确定企业整体风险承受能力和具体业务层次上的可接受的风险水平。

　　第十一条公司董事会应定期更新和修正公司的战略目标、经营目标、风险管理目标;

　　第十二条公司管理层应向各部门清晰传达了公司的战略目标、经营目标和风险管理目标(如通过工作准备会等)，并进行目标分解。

　　第十三条公司企划部负责风险评估方案的制订，风险评估方案须经公司总经理办公会审批后执行，风险评估工作由企划部组建风险评估小组负责风险评估的具体工作。

　　第五章风险识别

　　第十四条公司各部门应当根据风险评估方案的要求，全面系统持续地收集相关信息，结合实际情况，及时进行风险评估，准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险。

　　第十五条公司各部门在进行风险识别时，可以采取座谈讨论、问卷调查、案例分析、咨询专业机构意见等方法识别相关的风险因素，特别应注意总结、吸取企业过去的经验教训和同行业的经验教训，加强对高危性、多发性风险因素的关注。

　　第十六条各部门及子公司应广泛、持续不断地收集与本公司风险和风险管理相关的内外部信息，包括历史数据和未来预测。风险信息的收集主要包括以下内容：

　　1.战略风险方面，收集国内外企业战略风险失控导致企业蒙受损失的案例，重点收集国内外宏观经济政策以及经济运行情况、行业状况，国内外产业政策、项目工程市场需求与供给状况等与战略有关的信息;

　　2.财务风险方面，收集国内外企业财务风险失控导致危机的案例，重点收集企业财务报表、资产质量、盈利能力、偿债能力、现金流量、成本核算、资金结算等方面的信息;

　　3.市场风险方面，收集国内外企业忽视市场风险、缺乏应对措施导致企业蒙受损失的案例，重点收集主要客户资信、竞争对手等方面的信息;

　　4.运营风险方面，收集国内外企业忽视运营风险、缺乏应对措施导致企业蒙受损失的案例，重点收集与企业治理、投资决策、项目管理、人力资源等各方面的信息;

　　5.法律风险方面，收集国内外企业忽视法律法规风险、缺乏应对措施导致企业蒙受损失的案例，重点收集国内外法律法规和政策、以往重大法律纠纷案件、竞争对手的知识产权等方面的信息。

　　第十七条公司识别内部风险，应当关注下列因素：

　　1.董事、监事、经理及其他高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力资源因素。

　　2.组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素。

　　3.研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素。

　　4.财务状况、经营成果、现金流量等财务因素。

　　5.营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素。

　　6.其他有关内部风险因素。

　　第十八条公司识别外部风险，应当关注下列因素：

　　1.经济形势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供给等经济因素。

　　2.法律法规、监管要求等法律因素。

　　3.安全稳定、文化传统、社会信用、教育水平、消费者行为等社会因素。

　　4.技术进步、工艺改进等科学技术因素。

　　5.自然灾害、环境状况等自然环境因素。

　　6.其他有关外部风险因素。

　　第六章风险分析

　　第十九条公司各部门应当针对已识别的风险因素，从风险发生的可能性和影响程度两个方面进行分析。企业应当根据实际情况，针对不同的风险类别确定科学合理的定性、定量分析标准。具体如下：

　　第二十条企业应当根据风险分析的结果，依据风险的重要性水平，运用专业判断，按照风险发生的可能性大小及其对企业影响的严重程度进行风险排序，确定应当重点关注的重要风险。

　　第七章风险汇总及应对预案

　　第二十一条企业各部门应当根据风险分析情况，结合风险成因、企业整体风险承受能力和具体业务层次上的可接受风险水平，确定风险应对策略。风险应对策略主要包括风险回避、风险承担、风险管理和风险分担经营。

　　第二十二条公司各部门应根据风险分析的结果编制风险清单，并制订相应的应对预案，风险清单、应对预案须报公司风险评估工作小组审核后，报总经理办公会审批。

　　第八章风险评估报告及执行

　　第二十三条公司风险评估工作小组负责编制风险评估报告，风险评估报告经公司总经理办公会审核后，报公司董事会审议。

　　第二十四条风险评估报告应包括以下内容：1、风险评估的范围;2、风险评估的方法;3、风险清单;4、风险应对预案;

　　第二十五条各部门应根据董事会批准的风险评估报告进行实施，对风险应对预案的执行情况进行实时监控，并及时反馈风险应对、解决的执行情况。

　　第二十六条内部审计部门(或协同风险管理部门或小组)负责定期或不定期检查具体部门风险控制措施的实施、整改情况，形成检查记录。

　　第九章附则

　　第二十七条本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行;如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公司章程相抵触时，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行，并及时修订本制度，报董事会审议通过。

　　第二十八条本制度由公司董事会负责解释。

　　第二十九条本制度自公司董事会审议通过之日起实施。

【企业风险评估管理制度条例】相关文章：

安全风险评估管理制度（通用10篇）06-04

安全风险评估管理制度（通用3篇）09-27