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工地财务管理制度
工地财务管理制度
一、设专职成本核算员，建立材料、人工、机械及工程进度台帐，做好工地成本核算工作。
二、掌握施工图预算及施工预算，按工程进度及时编制项目成本计划，按计划控制工程支出。
三、及时与建设单位进行工程结算，按月核算工程成本，及时正确反映当月经营成果。
四、及时回收工程进度表，回收率不低于工程进度的90％。
五、建立健全材料验收，出入库手续制度，按期盘点，核对财务帐目，调整盈亏，保持帐物相符。
六、领用的备用金或银行支票，要妥善保管，支用后及时向发放单位报帐。
七、按工程进度适时做好降低成本技术措施，并及时考核、记录降低成本成果。
八、按月对工程成本进行简单分析，按季进行综合分析，及时报告成本分析情况，发现问题及时处理。
九、及时足额上交税金和应上缴的各种利费，不得拖欠。
十、认真执行国家财经政策，落实公司财务管理“十不准”。
项目工地财务管理制度
为了企业更好的发展、创造更多的价值，就必须加强项目工地的管理。现制定以下管理办法：
一、项目工地主要材料管理制度
建立和健全材料收发及保管制度，严格控制材料成本。
1、 材料购买
（1）购买主要材料时，首先由生产经营部门写出购买原材料申请单，报总经理批准，批准后报材料部门（供应部门）购买。如果在公司资金充足的情况下，原材料可一次性购买或减少购买次数，以减少购买材料发生的费用。
（2）材料部门（供应部门）在购料时一定索要正规发票，发票内容应有日期、发货单位、材料名称、规格、单价、数量、金额、收款人签字并加盖收款专用章。
2、材料入库
（1）材料部门（供应部门）在购回材料后，由技术部门检验质量后入库，由保管员清点数量并开入库单 。入库单一式三联分别由保管员、财务部、材料部门（供应部门）留存。
（2）入库单据内容：名称、规格、单价、 数量、金额、发货单位、日期，并由技术员、保管员、采购员分别签字。
（3）材料入库后，保管员根据入库单准确、及时的登记入帐。财务科与仓库要定期盘点，
以达到帐实相符的要求。
（4）采购员拿着附有入库单的发票到经理处签字，然后到财务部报帐。
3、材料出库
（1）材料领用时，领料部门首先填写领料申请单，由项目经理审批。申请单应写明材料名称、
规格、型号、数量、经手人。领料部门持签字申请到保管处领料。
（2）实际发生的材料用量不得超过预算用量，如有超过现象应查明原因。
二、项目工地辅助材料管理制度
1、各辅助生产部门如需要各种辅助材料，应提前3—7天给供应部门报计划，以免发生材料中断。
购买回材料后，入库和报账手续同主要材料一样。
2、 实际发生的辅助生产耗用量不应超过公司制定的各种辅助生产材料耗用定额（氧气、乙炔、电焊条等制定耗用定额）如有超过现象应查明原因。
三 、项目工地分包队伍结算管理制度
1、 分包队长首先给生产经营部门写申请，申请内容包括：完成工作程度、申请结算金额。
2、 生产经营部门与预算科、工程科根据申请到现场检查完工程度及质量问题，然后写出予以结算金额的报告书报经理签字批准最后到财务部结算。
四、项目工地差旅费报销制度
因工作需要有关人员需要到外地出发或因购买材料需出发的，须写出书面申请内容有 出差理由、出差起止时间、预借金额，有关花费支出按一定比例给与报销
有关报销标准制度
有关报销手续制度：1、出差人员回来后，应及时向总经理或项目经理汇报情况，总经理或项目经理对报销费用金额审批，超出部分自负。
2、出差人员持签字后的报销单据及时到财务部报销并索要欠条，逾期不予办理，后果自负。
3.财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。
五、项目工地支款管理制度
由于本公司实行年薪制工资，考虑到工人日常生活需要以及公司资金周转情况，工人可以写出书面申请按一定比例支取上月工资。 工人支款申请制度：项目经理有一定的自主支款权限，超过权限部分须向总经理申请批准。 方可到财务部支款。
普通管理人员须向项目经理申请并做出书面申请 注明 支款用途、支款金额、支款人。项目经理批准后方可到财务处支款。 普通工人须向所在部门经理申请并做出书面申请注明 支款用途、支款金额、支款人，部门经理同意后再向项目经理申请签字。争得项目经理批准后方可到财务处支款。
工人支款限额制度：项目经理自主支款 元以下 但不得高于上月工资 %，超出部分财务部不予支款。特殊情况须向总经理申请批准。 普通管理人员支款在上月工资的 %以下，超出部分财务部不予支款。特殊情况须向总经理申请批准。
普通工人支款在上月工资的 %以下，超出部分财务部不予支款。特殊情况须向总经理申请批准。
六、项目工地机械管理制度
项目工地机械分为：自有机械和租用机械
（一）、自有机械
1、机械购入
（1）、使用部门向供应部门反映需用机械情况，由供应部门向总经理作书面申请，内容应有：机械名称、规格、单位、预计单价、数量、预计金额、用途。总经理批准后去财务部预支购买机械款项。
（2）、在购买机械时，发生的购买机械款、运杂费、安装费等必须索要正规发票另附供货单位地址、联系方式。
（3）、供应部门购回机械后，由技术部检验质量及数量写出书面报告并交于总经理审查
（4）、及时准确登记固定资产卡，同时入帐。
2、机械使用
（1）、使用部门向项目经理申请，注明使用理由及机械名称 规格、单位、数量并签字。
（2）、使用部门领用机械后，一切保管、维护等事项由该部门负责。
（3）、使用部门使用完毕，由项目经理、技术部、保管人员认真验收。
3、机械折旧 根据机械的价值及使用年限，合理计提折旧（一般采用平均年限法） 。
4、机械的预提修理费用 技术部与财务部协作，准确检验机械使用情况及现时状态，合理预提修理费用。
5、机械处理
（1）、机械处理时，必须向总经理写出书面申请，内容有：技术部检验报告、财务部计提折旧及使用年限报告。
（2）、出售机械中发生的 收入、费用支出及时交于财务部登记入帐。
（3）、由财务部写出书面资料上交总经理。
（二）、租用机械
1、使用部门与供应部反映，由供应部向项目经理做出书面申请，注明租用机械名称，规格、单位、数量、用途、预计工时、使用部门、经手人。
2、使用部门与技术部门分别记录机械作业工时，严格控制机械作业过程，提高机械使用效率。
3、机械租用完毕，使用部门、技术部门将租用机械作业记录交于项目经理审核
4、财务部根据审核单据支付租用费用，并留存单据登记入帐
七、项目工地食堂管理制度
关于食堂管理制度改革，是为了集中整顿，便于管理。其根本目的是让工人明明白白消费，在降低开支前提
下，使工人感受到最大的实惠。具体措施如下：
（一）、工人吃饭，采用饭票制
工人方面：（1）、本工地老工人，可直接到财务部支取饭票
（2）、本工地新工人，必须用现金到财务部购买饭票
（3）、外工地老工人，可持有关证明到财务部支取饭票，也可用现金购买
（4）、为便于管理，财务部只在周末办理支票
（5）、工人一定要妥善保管饭票，防止丢失、盗窃、损坏
食堂方面：（1）、认真管理饭票回收工作，防止丢失、被盗、损坏
（2）、如有丢失、被盗现象，食堂人员负责，正常损坏饭票可到财务部换取新饭票
（3）、为了减少饭票占用量，食堂负责人每天上午将回收饭票交于财务部换取全天伙食费用
（二）、开水供应 食堂设置三个保温桶，保证全天的开水供应
（三）、购买原料时，须向供货单位索要正规收据，内容应有日期、地点、供货单位、物品名称、单位、单价、数量、金额、收款人签字加盖收款专用章、购货人签字。购回后，及时整理登记入帐，每月初将上月费用分类汇总，并将结果和原始单据一同交于财务部。
（四）、工人加班 晚点吃饭 加班施工负责人及时通知食堂人员，食堂应及时为加班人员提供饭菜，并做好记录内容有日期、施工项目、队伍名称、人次及负责人。该资料供发放食堂工人补贴参考
（五）、食堂所用工具、器具按实入帐，定期盘点核对，食堂负责保管工作，如有意外损坏、丢失，食堂负责
（六）、食堂人员一定要保持饭菜、器具、就餐环境以及自身的干净卫生。
（七）、建立和健全食堂质量监督制度，具体操作如下：
1、设置公布栏，食堂负责人员在月初将上月伙食拉清单式公布 内容有日期、当天使用材料名称，单位、单价、数量、金额、用途。
2、在餐厅设意见簿，工人如有建议或意见可写到上面，以便改善食堂制度。更好的服务大家。
八、项目工地小型工机具管理制度
工机具购入
1、施工部门向供应部门反映，由供应部门和财务部根据施工、资金周转情况制定购买工机具的种类和数量计划，将计划上交项目经理和总经理审批签字。
2、购买人员持签字单据到财务部预支款项。
3、购回后，由供应部、技术部、保管人员分别检验质量与数量，并由保管人员开入库单（要求同主要材料）。
4、购买人员持正规发票、入库单到财务部结算，财务部及时如实地入帐。
工机具使用
为了项目工地方便工机具的使用与管理，实行分批领用，定期归还制度
1、施工队伍根据施工情况向供应部反映，由供应部填制需用种类、数量、使用起止时间，并向项目经理申请签字。
2、施工队伍持签字单据去仓库领用工机具，保管人员根据单据内容开出库单，并如实发放工机具。
3、施工队伍使用完毕，持出库单和工机具如实归还，使用期间如有丢失、意外损毁视情况由领用施工队伍负责
工机具保管
1、工机具入库时，保管人员要认真核实是否帐实相符。
2、施工队伍领用时，保管人员准确及时地记录。
3、定期配合财务部进行实地清点，做到帐实相符，如有盘亏或盘盈查明原因。
九、项目工地奖金管理制度
为了提高施工质量、提高工作效率，对完成或超额完成工作量以及有关经济技术指标的职工发放一定数额的奖金，以表鼓励，可设以下奖项： 提前竣工奖、质量奖、安全（无事故）奖、考核各项经济指标的综合奖、节约奖、劳动竞赛奖、年终奖。
为监督施工期间，资料真实性，特设监督举报奖励制度。
为了企业更好的发展、创造更多的价值，就必须加强项目工地的管理。现制定以下管理办法：
一、项目工地主要材料管理制度
建立和健全材料收发及保管制度，严格控制材料成本。
1、 材料购买
（1）购买主要材料时，首先由生产经营部门写出购买原材料申请单，报总经理批准，批准后报材料部门（供应部门）购买。如果在公司资金充足的情况下，原材料可一次性购买或减少购买次数，以减少购买材料发生的费用。
（2）材料部门（供应部门）在购料时一定索要正规发票，发票内容应有日期、发货单位、材料名称、规格、单价、数量、金额、收款人签字并加盖收款专用章。
2、材料入库
（1）材料部门（供应部门）在购回材料后，由技术部门检验质量后入库，由保管员清点数量并开入库单 。入库单一式三联分别由保管员、财务部、材料部门（供应部门）留存。
（2）入库单据内容：名称、规格、单价、 数量、金额、发货单位、日期，并由技术员、保管员、采购员分别签字。
（3）材料入库后，保管员根据入库单准确、及时的登记入帐。财务科与仓库要定期盘点，
以达到帐实相符的要求。
（4）采购员拿着附有入库单的发票到经理处签字，然后到财务部报帐。
3、材料出库
（1）材料领用时，领料部门首先填写领料申请单，由项目经理审批。申请单应写明材料名称、
规格、型号、数量、经手人。领料部门持签字申请到保管处领料。
（2）实际发生的材料用量不得超过预算用量，如有超过现象应查明原因。
二、项目工地辅助材料管理制度
1、各辅助生产部门如需要各种辅助材料，应提前3—7天给供应部门报计划，以免发生材料中断。
购买回材料后，入库和报账手续同主要材料一样。
2、 实际发生的辅助生产耗用量不应超过公司制定的各种辅助生产材料耗用定额（氧气、乙炔、电焊条等制定耗用定额）如有超过现象应查明原因。
三 、项目工地分包队伍结算管理制度
1、 分包队长首先给生产经营部门写申请，申请内容包括：完成工作程度、申请结算金额。
2、 生产经营部门与预算科、工程科根据申请到现场检查完工程度及质量问题，然后写出予以结算金额的报告书报经理签字批准最后到财务部结算。
四、项目工地差旅费报销制度
因工作需要有关人员需要到外地出发或因购买材料需出发的，须写出书面申请内容有 出差理由、出差起止时间、预借金额，有关花费支出按一定比例给与报销
有关报销标准制度有关报销手续制度：1、出差人员回来后，应及时向总经理或项目经理汇报情况，总经理或项目经理对报销费用金额审批，超出部分自负。
2、出差人员持签字后的报销单据及时到财务部报销并索要欠条，逾期不予办理，后果自负。
3.财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。
五、项目工地支款管理制度
由于本公司实行年薪制工资，考虑到工人日常生活需要以及公司资金周转情况，工人可以写出书面申请按一定比例支取上月工资。
工人支款申请制度：项目经理有一定的自主支款权限，超过权限部分须向总经理申请批准。 方可到财务部支款。
普通管理人员须向项目经理申请并做出书面申请 注明 支款用途、支款金额、支款人。项目经理批准后方可到财务处支款。 普通工人须向所在部门经理申请并做出书面申请注明 支款用途、支款金额、支款人，部门经理同意后再向项目经理申请签字。争得项目经理批准后方可到财务处支款。
工人支款限额制度：项目经理自主支款 元以下 但不得高于上月工资 %，超出部分财务部不予支款。特殊情况须向总经理申请批准。 普通管理人员支款在上月工资的 %以下，超出部分财务部不予支款。特殊情况须向总经理申请批准。
普通工人支款在上月工资的 %以下，超出部分财务部不予支款。特殊情况须向总经理申请批准。
六、项目工地机械管理制度
项目工地机械分为：自有机械和租用机械
（一）、自有机械
1、机械购入
（1）、使用部门向供应部门反映需用机械情况，由供应部门向总经理作书面申请，内容应有：机械名称、规格、单位、预计单价、数量、预计金额、用途。总经理批准后去财务部预支购买机械款项。
（2）、在购买机械时，发生的购买机械款、运杂费、安装费等必须索要正规发票另附供货单位地址、联系方式。
（3）、供应部门购回机械后，由技术部检验质量及数量写出书面报告并交于总经理审查
（4）、及时准确登记固定资产卡，同时入帐。
2、机械使用
（1）、使用部门向项目经理申请，注明使用理由及机械名称 规格、单位、数量并签字。
（2）、使用部门领用机械后，一切保管、维护等事项由该部门负责。
（3）、使用部门使用完毕，由项目经理、技术部、保管人员认真验收。
3、机械折旧 根据机械的价值及使用年限，合理计提折旧（一般采用平均年限法） 。
4、机械的预提修理费用 技术部与财务部协作，准确检验机械使用情况及现时状态，合理预提修理费用。
5、机械处理
（1）、机械处理时，必须向总经理写出书面申请，内容有：技术部检验报告、财务部计提折旧及使用年限报告。
（2）、出售机械中发生的 收入、费用支出及时交于财务部登记入帐。
（3）、由财务部写出书面资料上交总经理。
（二）、租用机械
1、使用部门与供应部反映，由供应部向项目经理做出书面申请，注明租用机械名称，规格、单位、数量、用途、预计工时、使用部门、经手人。
2、使用部门与技术部门分别记录机械作业工时，严格控制机械作业过程，提高机械使用效率。
3、机械租用完毕，使用部门、技术部门将租用机械作业记录交于项目经理审核
4、财务部根据审核单据支付租用费用，并留存单据登记入帐
七、项目工地食堂管理制度
关于食堂管理制度改革，是为了集中整顿，便于管理。其根本目的是让工人明明白白消费，在降低开支前提
下，使工人感受到最大的实惠。具体措施如下：
（一）、工人吃饭，采用饭票制
工人方面：（1）、本工地老工人，可直接到财务部支取饭票
（2）、本工地新工人，必须用现金到财务部购买饭票
（3）、外工地老工人，可持有关证明到财务部支取饭票，也可用现金购买
（4）、为便于管理，财务部只在周末办理支票
（5）、工人一定要妥善保管饭票，防止丢失、盗窃、损坏
食堂方面：（1）、认真管理饭票回收工作，防止丢失、被盗、损坏
（2）、如有丢失、被盗现象，食堂人员负责，正常损坏饭票可到财务部换取新饭票
（3）、为了减少饭票占用量，食堂负责人每天上午将回收饭票交于财务部换取全天伙食费用
（二）、开水供应 食堂设置三个保温桶，保证全天的开水供应
（三）、购买原料时，须向供货单位索要正规收据，内容应有日期、地点、供货单位、物品名称、单位、单价、数量、金额、收款人签字加盖收款专用章、购货人签字。购回后，及时整理登记入帐，每月初将上月费用分类汇总，并将结果和原始单据一同交于财务部。
（四）、工人加班 晚点吃饭 加班施工负责人及时通知食堂人员，食堂应及时为加班人员提供饭菜，并做好记录内容有日期、施工项目、队伍名称、人次及负责人。该资料供发放食堂工人补贴参考
（五）、食堂所用工具、器具按实入帐，定期盘点核对，食堂负责保管工作，如有意外损坏、丢失，食堂负责
（六）、食堂人员一定要保持饭菜、器具、就餐环境以及自身的干净卫生。
（七）、建立和健全食堂质量监督制度，具体操作如下：
1、设置公布栏，食堂负责人员在月初将上月伙食拉清单式公布 内容有日期、当天使用材料名称，单位、单价、数量、金额、用途。
2、在餐厅设意见簿，工人如有建议或意见可写到上面，以便改善食堂制度。更好的服务大家。
八、项目工地小型工机具管理制度
工机具购入
1、施工部门向供应部门反映，由供应部门和财务部根据施工、资金周转情况制定购买工机具的种类和数量计划，将计划上交项目经理和总经理审批签字。
2、购买人员持签字单据到财务部预支款项。
3、购回后，由供应部、技术部、保管人员分别检验质量与数量，并由保管人员开入库单（要求同主要材料）。
4、购买人员持正规发票、入库单到财务部结算，财务部及时如实地入帐。
工机具使用
为了项目工地方便工机具的使用与管理，实行分批领用，定期归还制度
1、施工队伍根据施工情况向供应部反映，由供应部填制需用种类、数量、使用起止时间，并向项目经理申请签字。
2、施工队伍持签字单据去仓库领用工机具，保管人员根据单据内容开出库单，并如实发放工机具。
3、施工队伍使用完毕，持出库单和工机具如实归还，使用期间如有丢失、意外损毁视情况由领用施工队伍负责 工机具保管
1、工机具入库时，保管人员要认真核实是否帐实相符。
2、施工队伍领用时，保管人员准确及时地记录。
3、定期配合财务部进行实地清点，做到帐实相符，如有盘亏或盘盈查明原因。
九、项目工地奖金管理制度
为了提高施工质量、提高工作效率，对完成或超额完成工作量以及有关经济技术指标的职工发放一定数额的奖金，以表鼓励，可设以下奖项：
提前竣工奖、质量奖、安全（无事故）奖、考核各项经济指标的综合奖、节约奖、劳动竞赛奖、年终奖。 为监督施工期间，资料真实性，特设监督举报奖励制度。
工地财务管理制度
为了规范工地财务管理制度，节约成本、创造更大的经济效益，经各部门讨论，现制定以下管理办法：
一、项目工地主要材料管理制度
建立和健全材料收发及保管制度，严格控制材料成本。
1、 材料购买
（1）购买主要材料时，首先由现场责人填写购买原材料申请单，报总经理（或者副总经理）批准后，由财务主管安排资金出纳随同采购员前往采购，在公司资金充足的情况下，原材料可一次性购买或减少购买次数，以减少购买材料发生的费用。
（2）在购料时务必索取票据，票据内容应有日期、发货单位、材料名称、规格、单价、数量、金额、收款人签字并加盖收款专用章。
2、直拨现场
3、材料入库
（1）在购回材料后，由技术部门检验质量后入库，由保管员清点数量并开入库单 。入库单一式三联分别由保管员、财务部、材料部门（供应部门）留存。
（2）入库单据内容：名称、规格、单价、 数量、金额、发货单位、日期，并由技术员、保管员、采购员分别签字。
（3）材料入库后，保管员根据入库单准确、及时的登记入帐。财务部门与仓库要定期盘点，以达到帐实相符的要求。
（4）采购员拿着附有入库单的票据到经理处签字，然后到财务部报帐。
4、材料出库
（1）材料领用时，领料部门首先填写领料申请单，由项目经理审批。申请单应写明材料名称、
规格、型号、数量、经手人。领料部门持签字申请到保管处领料。
（2）实际发生的材料用量不得超过预算用量，如有超过现象应查明原因。
二 、各分包班组预支工资
1、 首先班组队长向现场负责提出书面或者口头申请，由现场负责填写付款通知书，经总经理（或者副总）同意后到财务领款并附收款收据。
三、项目工地机械管理制度
项目工地机械分为：自有机械和租用机械
（一）、自有机械
1、机械购入
（1）、使用部门向供应部门反映需用机械情况，由供应部门向总经理作书面申请，内容应有：机械名称、规格、单位、预计单价、数量、预计金额、用途。总经理批准后去财务部预支购买机械款项。
（2）、在购买机械时，发生的购买机械款、运杂费、安装费等必须索要正规发票另附供货单位地址、联系方式。
（3）、供应部门购回机械后，由技术部检验质量及数量写出书面报告并交于总经理审查
（4）、及时准确登记固定资产卡，同时入帐。
2、机械使用、维修、以及达到使用年限的处理
（二）、租用机械
14、财务部根据审核单据支付租用费用，并留存单据登记入帐
四、出差借款以及保险制度，本着前帐不清，后账不借的原则
五、个人借款
六、食堂管理制度
七、水电管理制度
八、工机具保管
1、工机具入库时，保管人员要认真核实是否帐实相符。
2、施工队伍领用时，保管人员准确及时地记录。
3、定期配合财务部进行实地清点，做到帐实相符，如有盘亏或盘盈查明原因。
建筑工地财务管理制度
为了加强、规范项目部财务日常管理工作，强化项目成本控制，发挥财务在项目部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和公司《财务管理制度》的规定，结合项目部的实际情况，制定本财务管理办法。
一、项目部财务职责
1、按照国家会计制度、结合公司财务管理制度的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚，按期按时报帐，登记会计账簿。
2、审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报公司有关领导。
3、收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。
4、与仓库采购部保持紧密联系，协助搞好管理，严把成本控制关。
5、每月编制资金、费用使用情况表，上报公司总会计出具合并报表。
6、完成领导交给的其他任务。
二、借款制度
1、日常费用、出差需借支，因先到财务部领取“借款单”，填写好资金性质(转账或现金)、部门、借款事由，所借金额，出差事由、出差天数及金额，经项目部负责人签字后报总经理签批，借款单应交财务留存据，前次借支出差返回时间超过3天无故未报销者，不得再借款，借支不得超过个人工资的20%。
2、借款销账时应以“借款单”为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经总经理批准，否则财务人员有权拒绝销账。
3、所有借款均遵循前账不清后账不借的原则。借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款，财务部有权从工资中直接扣回。
4、审批流程：借款人申请→项目部（主管）审核签字→总经理审批。
三、费用报销制度
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1、需要报销的费用必须取得合法的原始凭证（收据或发票），对于不能取得原始凭证（收据或发票）的情况，需由对方出具收款证明并签名按手印。对于经办人员没有取得原始凭证（收据或发票或收款证明）的，一律不予报销。特殊情况确属无票据者需事先经总经理在票据上批复同意。
2、报销时，经办人员一定要把取得的原始凭证，包括发票、收据或相关单据归纳整理好。采购物品的报销涉及到送货单、入库单还要把送货单、入库单一同作为附件粘贴在背后做为附件。报销时要将原始票据分类、分次、分页整齐、清晰、折叠粘贴在“报销单据粘贴单”上。由经手人在发票上面签字并简述事由。
3、员工应严格按照公司费用标准节约经营成本，合理使用费用，若超出预算外或标准外费用，公司不予报销，如有突发性费用或费用成本超出标准额度的，必先申请批准后方可实施。
4、填写费用报销单应注意:严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；摘要栏准确而简洁注明支出的原由、项目、内容，由于内容较复杂的，也可以在备注栏补充。
5、严格按照规定的程序审批，报销金额较大的需提前通知财务部以便备款。
6、对于涉及到有报销标准的，一定严格按照费用报销标准报销。超过报销标准，只报销标准内金额，超支部分费用自理。若有特殊情况，需先申请批准后方可实施
7费用报销流程：即经济业务经办人经济业务发生时填写《费用报销单》——》项目部负责人（主管）审批——》财务复核——》总经理审批——》出纳支付报销。
3、购回后，由技术部门检验质量合格后入库，由仓库保管员清点数量并及时填写入库单，并注明名称、规格、单价、 数量、金额、到货日期，并由项目部负责人、保管员、采购员分别签字。
4、入库后，仓库管-理-员根据入库单准确、及时的登记入库明细账。财务部门与仓库要定期盘点，以达到帐实相符的要求。
5、采购员拿着附有仓库管-理-员签字确认的的票据到总经理处签字，然后到财务部报帐。
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6、领用时，领料班组首先填写领料申请单，申请单应注明日期、名称、规格、型号、数量、用途、经手人，由项目负责人审批签字后，持签字申请到仓库领料。
7、实际发生的材料用量不得超过预算用量，如有超过现象应查明原因。
8、建筑施工物料用品、施工机具和低值易耗品须一次性摊销并建立备品帐，逐级分类，按月查验。
五、薪酬管理制度
1、新入职员工必须先到项目负责人处填写《员工入职表》，入职表应按要求规定填写，并上交身份证、学历证复印件各1份。
2、以出勤日计算每月应发工资，应出勤日每月为30天。
3、每月2日前由项目部负责人统一上报本项目部人员考勤、人员岗位及相应社保异动表、奖罚等情况到财务部。
4、按照劳动合同的约定及公司的福利待遇制度，根据当月考勤统计情况及公司有关规定由财务部门审核人事部门计算的工资，统一制工资表，执行公司有关制度、规定。
5、工资单经财务经理、项目负责人、总经理签字方可发放。
6、工资报酬实行保密管理，任何管理人员及相关工作人员非因履行工作职责之需要，不得向第三方泄露所获悉的公司薪酬结构；任何员工不允许以任何方式询问、议论他人的薪资报酬，并不得向他人泄露自己的薪资报酬。凡违反者公司将做为严重违反劳动纪律者处理。
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建筑工地财务管理制度
为了加强、规范项目部财务日常管理工作，强化项目成本控制，发挥财务在项目部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和安徽中力公司《财务管理制度细则》的规定，结合项目部的实际情况，制定本财务管理办法，望项目部各位领导与同仁遵守。
第一条 财务处设立双岗制（会计和出纳）
1、会计的职责：
（1）按照国家会计制度、中力公司财务管理办法的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。按期按时报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报项目部与董事会。
（2）收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。
（3）紧密联系工程部，准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应拔工程款、以及各施工队的计价工作。
（4）与材料部保持紧密联系，协助材料部搞好管理，严把成本控制关。
（5）定期检查资金使用情况，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。
（6）每月编制资金使用情况表，交项目部审核。
（8）完成项目部领导交给的其他任务。
2、出纳的工作职责
（1）认真执行现金管理制度，根据财务会计审核双人签字的收付款凭证办理款项收付，收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”，并在登记后将收付款凭证返回会计。
（2）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
（3）配合会计做好各种帐务处理。
（4）完成项目部领导交给的其他任务
第二条、 财务部门的职责与权利
1、财务部门的职责：依法组织与实行项目部的日常会计核算，收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。
2、财务部门的权利：审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目部有关领导。
第三条、财务日常工作办法
1、项目部的财务采取印鉴分管制度，出纳一枚，会计一枚，其中一人外出时，交由项目部监管。
2、财务人员审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销。
3、对于发生的业务，应开具对口行业的正规发票,不能取得正规发票的，特殊情况的经项目部同意后由财务办理。
4、发票正面必须注明：日期、单位、货物名称、数量、单价、金额、收款人，并盖有销货单位发票专用章或财务专用章。
5、发标反面必须注明：事项、经办人、证明人、验收人或在发票粘贴薄反面注明事由，并根据有关规定办理报帐手续。
6、大额购买材料、办公用品等，须提前填写《申购单》，经项目部批准后方可购买。
7、费用报销的程序根据项目部《合伙协议书》第七条执行，报销人收集原始单据→会计初步审核同意→项目部签字同意→会计制凭证→出纳付款或会计制凭证冲帐。
8、不按有关规定执行报销程序的，一律不给予报销。
9、报销金额，不能有任何人为涂改，涂改后的报销凭证，不能报销。
第四条、业务招待费和餐费
1、业务招待费仅限于招待与本项目有关的单位及个人。
2、因办理项目部相关业务事项，发生的餐费，可以报销。
3、业务招待费和餐费必须取得正式发票，并在发票后注明时间、经办人及证明人。
4、业务招待费原则上项目部统一安排，若特殊情况发生需要业务招待费应提前告知项目部其他负责人后方可发生，报销程序按财务日常工作办法执行。
5、业务招待过程中发生的无票支出，经办人需说明原因，由项目部审批同意后，财务统一办理。
6、项目部的业务招待费，应本着节约、高效的原则合理开支。
第五条 材料核算
1、钢材、水泥、砂石料、砖、商品混凝土等主要材料，购进时，材料部应向财务部提供规定的《材料结算表》，同时提供各供应商的供货合同原件，财务部备案，以便核算依据，经材料员和收料员的签字，项目部核批。
2、所有材料，全部由材料部编制《验收单》，财务部以此为依据，登记材料帐。
3、每月25日为材料结帐日，同时材料部向财务部上报《材料汇总表》，财务部以此为依据，进行材料成本核算，交项目部审核制定分配方案。
4、每月材料部必需与财务部进行帐帐核对，做到帐帐相合，帐实相合。
第六条 支票领用管理
现场项目部暂未成立分公司，如成立按照支票管理细则管理支票使用。
第七条 工资核算
1、每月发放工资
项目部管理人员由会计根据行政办提供的《职工考勤表》，会同行政办制定《工资发放单》，经项目部签字审批后，由出纳发放。
2、各工种的劳务费
由会计根据施工现场负责人按照形象工程合同约定的工程量，报项目部审核，由出纳发放，（各工种需有工资表，并标注职工身份证号码，签字方可发放）。
第八条 实施
1、本财务管理办法为试行办法，其未尽事项，由项目部制定相关条款予以补充说明。
2、本财务管理办法上报项目部审核、备案。
3、本财务管理办法经项目部签字同意后生效，自
实行。
各股东签字、按手印：
2011年10月19日起
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