税源管理一科内控机制定稿

相关推荐

税源管理一科内控机制定稿

一、部门工作职责

（一）组织实施综合性税收征管法律、法规和规章制度并制定综合性税收征管制度和办法；

（二）负责指导税务登记和纳税申报管理工作；负责指导增值税一般纳税人的税收征管；

（三）负责本系统税收征管改革的推行和实施；

（四）负责组织征管软件和除涉及增值税防伪税控系统以外的税控器具的推广和应用工作；

（五）负责日常税源基础管理、日常管理性检查及其综合制度、办法的制定；

（六）负责税务代理工作的监督、管理、指导；

（七）负责税收征管文书资料及税收征管档案的管理；

二、岗位工作职责

（一）科长岗

1、负责协助分管局长做好征管科日常工作。

2、负责对本系统税收征收管理工作的组织实施。

3、负责组织本部门政治、业务学习，加强思想政治和作风建设，提高全室工作人员的政治、业务素质。

4、负责对本系统税收征收管理的监督、检查与考核。

5、负责本部门各项规章制度的落实，严格行政管理，调动积极因素，确保各项工作任务完成。

6、负责对本科室业务的审批。

7、负责与上级部门和其他有关部门工作的协调。

8、完成领导交办及本岗相关的其他工作。

（二）副科长岗

1、负责协助科长组织、管理本部门工作。

2、负责分管工作的组织、安排及落实。

3、完成领导交办的其它工作。

（三）综合内勤岗

1、负责本科公文系统管理及科内文件收发、传阅、清退、归档和报纸、书信分发工作；

2、负责科内日常行政事务、后勤事务的管理及内外部协调工作；

3、完成领导交办的其他工作。

（四）增值税普通发票管理岗

1、负责落实普通发票管理法规、规章及规范性文件，拟定具体操作办法；

2、负责普通发票日常管理工作；

3、负责综合性税收征管办法的起草拟定工作；

4、负责税源管理长效机制的建立工作；

5、完成领导交办的其他工作。

（六）综合管理岗

1、负责各种税收资料证件的计划、印制、调拨和发放管理；

2、负责本科室工作计划、总结、信息、本周要情的编报工作；

3、负责本系统户籍管理，与相关部门进行信息交换；

4、完成领导交办的其他工作。

三、部门权力事项

（一）增值税专用发票管理监督权

1、权力概述：是指征管部门按照国家税务总局税收管理的总体要求，根据税收法律法规对专用发票进行监控的权力。

2、权力依据：

（1）《中华人民共和国税收征收管理法》

3、对应岗位：综合管理岗

权力运行流程图：

（二）征管质量管理监督权

1、权力概述：是指税务机关为健全和完善税源监控、税收分析、纳税评估和税务稽查良性互动的税源及征管状况监控分析一体化工作机制，提高征管质量和效率，对税源和征管状况进行监控分析和督导的权力。

2、权力依据：

（1）国家税务总局《税源与征管状况监控分析一体化工作制度（试行）》

（2）《内蒙古自治区国家税务局税源与征管状况监控分析一

体化工作实施办法（试行）》

3、对应岗位：信息化建设管理岗

权力运行流程图：

四、部门风险点及防控措施

（一）未按规定贯彻执行税收征管政策

1、风险内容

未按规定贯彻执行税收征管政策，是指征管部门在执行税收征管法律、法规和规章制度中由于失职失责造成税收征管相关规定贯彻执行不到位。

（1）未按规定程序办理或操作相关业务；

（2）未按规定对需要贯彻执行的业务政策进行检查；

（3）未按规定执行和宣传相关的税收业务政策；

（4）未按规定对需要督导的业务监督进行指导。

2、对应岗位：科内各岗位

3、风险等级：c级

4、防控措施：

（1）严格执行《税收征管业务工作规程》和相关征管制度；

（2）加强对岗位责任人员的业务培训和辅导，提高其业务素质和业务技能，防止违规执行政策；

（3）检查岗位责任人完成业务的工作质量；

（4）督查岗位责任人认真履行监督指导职责。

【税源管理一科内控机制定稿】相关文章：

税源管理团队协作办法04-16

税源管理工作总结02-18

税源管理人员个人总结04-15

当前税源管理存在的问题及措施（通用7篇）10-17

内控管理制度03-21