出差报销管理办法

相关推荐

出差报销管理办法

一、总则

本办法依据*********有限公司财务、人事行政管理规则而制定。

本办法适用于因公司业务需要而出差的所有员工。

二、公司员工因业务需要出差，应由派遣出差部门经理批准核准，登记出差相关内容，并核准预借费用。

三、员工出差申请程序

1.出差前应填写《出差申请单》(后附)，出差期限由派遣部门经理或总经理视情况需要限定日期，事前予以核定，并送人事行政部备案。

2.出差人凭核准的《出差申请单》，可向财务部暂借差旅费。其预借款额，须经部门经理、总(副)经理逐级审批后，由财务部出纳员支出。

3.出差完毕后，应于五日内报销差旅费，结清预借款项。未在规定时间内报销者，财务部应将该员工预借差旅费在当月薪金中先予扣除，待其报销时，再行核销。

四、出差分为：当日出差、远途出差两种。

1.当日出差

员工因工作业务需要在本市或郊区办事，可在当天往返的，即为当日出差，需经部门经理核准。当日出差，除按正常工作日支付当日工资外，原则上不支付任何费用。因工作需要当日中午无法返回的，给予适当的午餐补贴(补贴标准按20元/人执行)。当日出差人员必须于当日返回。如因特殊情况需在外住宿，需部门经理、副总经理批准，否则，费用自理。

五、远途出差

员工出差在一日以上，需在外住宿的，即为远途出差。

1.出差人员之交通工具除可利用公司车辆外，以利用火车、公路车为原则。但因事情紧急情况，经总(副)经理批准后，可利用空运交通工具。

2.出差人员的交通费，如：火车、轮船、飞机费用凭乘车票据按实际费用报销。使用公司交通车辆或借用车辆者不得报销交通费。

3.公司员工乘坐火车、轮船、飞机，按以下实际票额发给交通费：

a、乘坐汽车及火车，应出具公路局、铁路局或汽车公司的购票凭证;

b、乘坐轮船应出具轮船公司的购票凭证或船票存根;

c、因紧急公务必须搭乘飞机者，应事先报公司总经理核准后凭飞机票存根报销交通费;

d、搭乘或驾驶公司的交通工具者，凭车辆行使损耗及车辆行使过程中必须支付的相关费用凭证报销(如加油费、过路过桥费等)，不得再报支其他交通费。

4.出差人员膳食、住宿、杂费(包括：公交出租车费、手机费)，实行“按职级划线，定额包干，超支自负”的原则，按城市划分，报销费用。(划分标准后附)

一类：(按国家分类)

直辖市及特殊地区：北京、上海、天津、重庆、杭州、宁波、厦门、广州、深圳、珠海