住房公积金小常识

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住房公积金小常识

成都有不少单位、企业为员工缴存了住房公积金，尽管如此，不少职工却不知道公积金缴存标准是什么，更不知道如何去计算公积金的月缴存额，现在笔者就将这些常识分享给大家。

住房公积金小常识

一、公积金缴存标准

按照成都住房公积金中心的规定：财政拨款单位、国有企业和国有控股企业缴存比例不得高于12%;其它单位缴存比例超过12%的部分，应按国家税收政策规定纳税;缴存比例下限不低于6%，低于6%的单位，应按照困难企业申请降低缴存比例的条件进行申请。

不过，近日国务院决定阶段性降低住房公积金缴存比例，凡是住房公积金缴存比例高于12%的，一律进行调整，公积金缴存比例不得超12%，从2017年5月1日起实施，暂按两年执行。

二、公积金缴存基数

按照国家规定，公积金缴存基数为员工上一年的平均工资(包括基本工资+岗位工资+加班费+奖金)，新入职的员工按照当月工资数来算。但成都公积金中心也给出了公积金缴存基数的下限，分别为：1400元和1250元两个档次，缴存基数上限调整到18242元。

三、公积金月缴存额的计算方式

公积金月缴存额按照公式“月缴存额=职工本人公积金月缴存基数×职工个人住房公积金缴存比例+职工本人住房公积金月缴存基数×单位住房公积金缴存比例”计算。

关于公积金你需要知道的二十个常识2017-02-21 14:14 | #2楼

1、缴纳公积金的多少受哪些因素的影响？

受工资高低和缴存比例的影响。缴存比例各地区可能会有差异，比如北京的是个人和企业各12%，上海是7%，而广州则是5%到12%选择任意一个比例缴纳。现在国家要给企业减负，所以北京新开的户也可以按照5%的比例缴纳。

2、国管公积金和市管公积金有啥区别？对贷款额度有影响么？

国管公积金也就是公务员或者企事业单位的职工为国管公积金，通常我们企业所给我们缴纳的公积金都是市管公积金，公积金贷款总额度都是最高120万，但不建议全额使用，因为还款年限较短，还款年限短贷款人还款的压力就会比较大。

3、公积金只能工作单位给缴纳吗？如果断缴后，自己能去补吗？

公积金只能是以单位名义缴纳，断缴后可以补缴，前提是在下一个工作单位进行补缴，但是断缴期间不可以进行公积金贷款。

4、公积金断缴后会有哪些后果？

公积金断缴中是不可以进行公积金贷款的，如需贷款只能在重新连续缴纳6个月以上，才能提交公积金贷款的审批手续。公积金也可以补缴，补缴的月不算连续。

5、公积金对我们来说主要作用是啥？提取公积金有哪些手续？

公积金对我们来说就是国家对在职职工的企业对员工的一项福利待遇，买房使用公积金贷款会比商贷优惠幅度比较多，提取公积金有很多情况：

①购买、建造、翻建、大修自主住房的；

②离休、退休的；

③完全丧失劳动能力，并与单位终止劳动关系的；

④出境定居的；

⑤偿还自住住房贷款本息的；

⑥房租支出超出家庭工资收入5%的；

⑦生活困难，正在领取城镇最低生活保障金的；

⑧遇到突发事件，造成家庭生活严重困难的；

⑨进城务工人员，与单位解除劳动关系的；

⑩在职期间判处死刑、判处无期徒刑或有期徒刑刑期期满时达到国家法定退休年龄的；

死亡或者被宣告死亡的北京住房公积金管理委员会规定的其他情形。

6、大小城市的公积金缴纳权重有啥不同？

各个城市的公积金缴纳都是有不同的，具体根据当地的住房公积金官网进行查询。

7、公积金贷款的额度是多少？银行如何评估贷款额度？不同的城市是否一样？

以北京为例，公积金贷款最高限额是120万，上海个人最高限额是60万，夫妻是120万，广州个人也是60万，夫妻是100万。

银行如何评估贷款额度跟个人的工作单位和公积金缴纳情况进行审核，具体多少大家其实也可以在利用住房公积金管理网的便民工具里进行简单的计算。不同的城市公积金贷款的额度的上限也是不同的。

8、公积金买房和商业贷款买房的利弊有啥？

公积金贷款买房可以享受较低的贷款利率，但是公积金贷款手续繁琐、放款的时间长、还款的压力也可能比较大。商业贷款放款的时间短、手续相对简单，但是商业贷款的贷款利率较高。

9、如果房贷还完后，公积金还能继续取吗？手续一样吗？

可以的。房贷还完后，如果还需要购买二套房还可以进行提取，手续和一套房购买是一样的。

10、用公积金贷款买了房，后续公积金断缴了，会影响房贷吗？

不会影响房贷，你之前缴纳的公积金在还未提取完毕为前提还是可以正常提取的，你在原单位户里属于封存状态。这些钱都是还在你的名下继续正常到账。

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11、在组合贷款中，公积金起什么作用。组合贷款中，公积金贷款不同的额度，银行对还款的日期有影响吗？

组合贷款中，公积金肯定是帮咱们省下一比不小的金额，商业贷款的利率比公积金贷款高的不是一星半点儿，公积金贷款的额度最高限额是120万，银行还款的时限一般是家庭承受范围内的30年期限。

12、公积金能代取吗？国企和私营公司，取用公积金有啥区别？

公积金不能代领取，国企一般都是国管公积金，企业都是市管公积金。两者的取用没有什么区别。

13、没有用完的公积金可以继承吗？

根据目前住房公积金的有关规定，住房公积金是可以继承的。个人继承或受遗赠住房公积金的，继承人或受遗赠人可持经公证的继承或遗赠文件，到被继承人或遗赠人单位开具“住房公积金支取申请书”，再到归集部门提取所遗留的住房公积金本息余额和办理销户手续。

在职期间去世的职工，由其合法继承人或受遗赠人提取住房公积金本息余额。其结余公积金可以由其合法继承人继承。职工或其合法继承人提取的公积金，免征个人所得税。

公积金首先作为夫妻共同财产，配偶对一半享有所有权，剩下的一半如果有遗嘱的话，按照遗嘱进行继承，如果没有遗嘱，按照法定继承顺序继承，配偶子女父母平均等额分配。

14、子女买房子，能借用父母的公积金吗？

子女买房是不能借用父母的公积金的，谁买房就用谁的住房公积金是可以的，房子的归属是谁就要用谁的公积金进行贷款。

15、公积金的联名卡，如果丢失了，还能补办吗？补办需要哪些手续？

公积金联名卡丢失，去国有的任意一家银行再次申领，也可以到原办理银行进行挂失手续，每个人允许有多家银行的公积金联名卡，只是你最终提取提交哪家联名卡，给你打到哪家联名卡户里。

16、现在有政策说，租房和装修也可以提取公积金，这两种情况下，需要那些手续？

租房提取需要个人提供身份证原件、公积金联名卡、员工的手机号码和租房地址。

这个提取只能是单位经办人办理，办理是需要提供提取人员的身份证复印件、《住房公积金提取申请书》、《住房公积金提取清册》、《住房公积金提取记录单》就以北京为例北京现在从8月份开始对海淀区和西城区进行试点，现在所需要的相关材料在住房公积金管理网站可以下载相应提取方式的固定版本（以上都是由公司的经办人填写并签字盖章，通过住房公积金的审核通过才可以批准办理的）。

17、离职后，公积金该怎么处理？

离职后，公积金就变成了封存的状态，哪个单位离职的，就封存在哪个单位的户下。可做提取、也可以办理异地转移，也可以从重新入职的单位继续缴存公积金。个人账户原有的公积金金额不变。继续累积只要中间不断月就算连续。

18、公积金账户个人信息与本人的证件信息不符该怎么办？

公积金系统不像社保系统那么完善，个人认为是数据库的漏洞问题，有可能在录入过程中输入错误信息，也是可以通过的。只要提供个人身份证原件及复印件和相关证明材料，去住房公积金管理部进行审批，同时提交《住房公积金个人信息变更表》进行审核，审核通过后将错误账户和新账户进行合并，这样就不会对个人造成损失，所以有公积金联名卡和网上查询住房公积金记录还是有必要的。

19、商业贷款能转公积金贷款么？

目前北京上海不能办理商转公。

20、公积金可以提取出来吗？随时可提？

公积金可以提取出来，但不是随时可以提取，必须满足特定条件。如果你现在有明确的购房，租房证明（有的地方要去证明租房费用超过工资一定比例），那么可以拿着证明去提取公积金；如果现在身患重病，或者即将退休，你也可以拿着相关证明去把公积金提取出来。总之，必须满足特定条件才能提取，公积金不是想提取就能提取的。

住房公积金小常识2017-02-21 14:14 | #3楼

一、住房公积金节约个人所得税

实例1若公司职工王某每月工资5000元，1、未交住房公积金前，个人所得税应纳所得税额5000-2000=3000元，应纳个人所得税=3000*0.15-125=325元；2、在不增加企业负担的情况下，缴纳住房公积金，公司、个人提取公积金比例均为8％，在不考虑其他税前扣除因素（社会保险等），公司调整工资结构，王某住房公积金个人缴存额为5000×16％＝800元，个人所得税应纳税所得额为5000－2000－800＝2200元，应纳税额为2200×15％－125＝205元，同时公司的实际负担为4629.63＋370.37＝5000元，该方法可为王某实际节税325-205=120元，全年增加收入120*12=1440元。

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二、住房公积金贷款买房实例

实例2王某若在长沙市购买一套50万的商业住房，首付10万，其余40万分期付款，20年付清，商业银行贷款利率5.94%，住房公积金贷款利率3.87%，采用商业银行付款月供为2,851.9元，采用住房公积金贷款月供为2,396.61元，贷款月还款总额可少支付455.29元，合计可少支付利息109,268.9元。

实例3购买第二套房也可以享受住房公积金贷款优惠政策，而通过商业银行贷款购买第二套房要比购买第一套房利率上浮10%。曾经购买过但已卖出的房屋，只要在长沙市房地产管理局房屋产权信息中没有记录也可以申请。如果只在农村有一栋自建房，而没有在城区购过房，可以申请住房公积金贷款。

三、长沙市住房公积金政策

（一）异地贷款合作协议

与长沙有异地贷款合作协议的城市只有株洲、湘潭、吉首、永州、常德、郴州、邵阳、娄底、益阳、湘西，外地如上海等城市均未纳入。如果徐先生在上海交纳了住房公积金，现调到了长沙工作，可以将在上海交纳的公积金转到长沙的工作单位后，再申请住房公积金贷款。

（二）调整住房公积金最高贷款额度

长沙市又出台多项重大举措，调整住房公积金贷款政策，住房公积金最高贷款额度市区由30万元调整为40万元，县（市）由25万元调整为30万元，以让居民在购房时充分享受更多优惠，进一步发挥住房公积金的住房保障作用。。

[解读]：首次购买普通自住房和改善型普通自住房的，住房公积金的贷款额度可以放宽到所购住房价款的80%。如果原来购买一套自住住房，除首付款外，还需要40万的购房款，公积金额度只能贷30万，剩下的10万要自筹，或者是采用银行商业组合贷款。贷款额度调整为40万元后，能使购房者享受更多低利率公积金贷款，减轻还款压力。 (三)延长住房公积金贷款期限

住房公积金贷款最长期限由20年调整为30年；贷款最长期限测定，可在借款人法定退休年龄的基础上延长5年。

[解读]：住房公积金贷款最长期限由20年调整为30年，个人住房公积金贷款期限由男60岁、女55岁调整为男65岁、女60岁。能有效减轻贷款人的还款压力和临近退休借款人贷款期限受到限制的情况。

以10万元贷款为例，按原规定如果按退休年龄只能贷款5年，月均还款1843.91元；新规定出台后可延长贷款5年，月均还款1040.73元，这样，每个月可少还贷款本息803.18元。

（四）缩短住房公积金贷款办理时间

住房公积金个人住房贷款办理时间由原来的10个工作日缩短为7个工作日。

[解读]：个人住房公积金贷款业务，在申请人借款手续齐全的情况下，7个工作日内办结；房地产开发商按揭楼盘合作协议业务，在开发商提供的资料齐备的情况下，开辟“绿色通道”，5个工作日内办结；个人提取住房公积金业务，在提取人手续齐全的情况下，1小时内办结。

（五）工作调动公积金的解决方案

1．住房公积金，是指在职工工作年限内，由职工及其所在单位，按月交存一定数额的资金。住房公积金全部归职工个人所有，长期储蓄，专项用于住房支出。

2．住房公积金的月缴纳额度，是上年度职工月工资总额乘以个人交存率与单位资助职工交存住房公积金之和。

3．住房公积金的计息从存入之日起，按人民银行规定的储蓄存款利率计息。

每年度按月交存的住房公积金，存入当年按银行一年期零存整取储蓄存款利率计息（不

是一年按银行活期储蓄存款利率计息），以后每年度均按银行一年期限定期储蓄存款利率，一年一结息，本息逐年结转。

4．对职工交存的住房公积金，以及依法继承或受遗赠的住房公积金，不征收个人收入调节税。

5．缴纳住房公积金后可以到有关金融机构申请贷款购房并享受比银行贷款利率低的条件。

6．如果调动工作，调往的单位已建立了住房公积金，可以通过办理转移手续转移到您新单位的个人帐户；调往的单位暂时未建立住房公积金的，可通过人才或职介机构办理有关住房公积金手续。

（六）公积金的缴交

1、公积金的缴交额等于职工上年年末月工资总额乘以公积金缴交率。

3、公积金的利息暂比照银行三个月定期储蓄存款利率结算。

4、职工离、退休时可一次领取公积金本息余额。

（七）提取和使用（缴存3个月之后即可提取和使用）

有下列情形之一，职工可以申请提取本人住房公积金账户内的存储余额：

（一）购买、建造、翻建、大修自住住房的；

（二）偿还购买自住住房贷款本息的；

（三）租住本市廉租房的；

（四）房租超过家庭工资收入15％的；

（五）享受城镇居民最低生活保障的；

（六）因本人或者其配偶、父母、子女遭受重大疾病等突发事件造成家庭生活特别困难的；

（七）与单位终止或者解除劳动关系，连续失业2年以上的；

（八）按照国家有关规定可以提取的其他情形。

住房公积金小常识2017-02-21 14:13 | #4楼

什么单位需缴存住房公积金？

下列单位应当为职工缴存住房公积金： ⑴国家机关、事业单位； ⑵国有企业，城镇集体企业，外商投资企业，港、澳、台商投资企业，城镇私营企业及其他城镇企业、经济组织； ⑶民办非企业单位、社会团体； ⑷外国及港、澳、台的企业和其他经济组织常驻本市代表机构。

单位应为本单位在职职工建立并缴存住房公积金，离退休职工不建立住房公积金。什么是住房公积金？

住房公积金是在职职工个人及其所在单位按照职工工资收入一定比例逐月缴存的、具有保障性和互助性的职工个人长期住房储金。无论是职工个人缴存的，还是单位为职工缴存的住房公积金，都进入职工个人帐户，属职工个人所有，是职工个人专项用于住房的资金。

住房公积金的缴存基数及比例是多少？

住房公积金缴存基数，为职工本人上一年度月平均工资。

全市统一的住房公积金的缴存比例，由市住房公积金管理委员会拟定，报市人民政府批准后执行。目前，住房公积金缴存比例单位和职工各为8%－10%。

新录入职工及调入职工如何缴存？

新录用的职工从参加工作的第二个月起开始缴存住房公积金；新调入的职工从调入单位发放工资之日起缴存住房公积金。

如何申请提高或降低住房公积金缴存比例？

申请提高住房公积金缴存比例的企业，必须是依法足额缴纳税款的单位；申请提高住房公积金缴存比例的行政事业单位必须由自有资金解决。凡亏损单位和欠税单位一律不得申请提高住房公积金缴存比例。连续两年亏损，且单位职工月均工资低于全市职工上年度平均工资水平60％的企业，按全市统一住房公积金缴存比例缴存住房公积金确有困难的，可申请降低住房公积金缴存比例。

所在单位未按规定缴存住房公积金，怎么办？

职工发现所在单位未按规定缴存住房公积金，可以向住房公积金管理部门或者监察部门举报。职工也可以直接向劳动仲裁机构申请仲裁或向人民法院提起诉讼。《广州市中级人民法院关于审理劳动争议案件若干问题的意见综述》认为住房公积金不属于《劳动法》强制缴交及《中华人民共和国企业劳动争议处理条例》的调处范围，故不属于劳动争议案件的调整范围。但是，如果双方当事人在劳动合同中对住房公积金有约定，且该争议经过劳动仲裁的，人民法院可一并审理。

住房公积金是职工工资收入的一部分，单位撤销、破产或者解散的，欠缴职工的住房公积金应比照所欠职工工资，优先予以偿还。

什么是缴存住房公积金的有效凭证？

住房公积金管理中心应为缴存住房公积金的职工设立职工个人住房公积金明细帐，

并向职工发放住房公积金储蓄卡，作为缴存住房公积金的有效凭证。

住房公积金的结算及计息方法？

住房公积金的结算年度、住房公积金缴存比例以及缴存基数的调整年度，为当年的7月1日至下一年的6月30日。

每年7月1日至下一年6月30日为住房公积金结算年度。每年6月30日结息后，住房公积金存款利息计入职工个人住房公积金帐户。住房公积金结算年度内缴存的住房公积金，按活期存款利率计息；住房公积金结算年度前结转的住房公积金，按三个月整存整取利率计息。

职工缴存的住房公积金和支付住房公积金贷款的利息不计入个人所得，免收利息税。

住房公积金贷款使用原则及情况？

个人住房公积金贷款实行“存贷结合，先存后贷，整借零还，贷款担保”的原则。

凡已建立住房公积金制二年（工资额的8-10%）以上，并按规定缴存住房公积金，具有完全民事行为能力的职工，因购、建住房、大修自有住房或置换公有住房资金不足时，均可申请个人住房公积金贷款。单位没按规定缴存住房公积金的职工不可以贷公积金。

住房公积金个人贷款利率是多少？